Több ezer befektetési alap közül lehet választani, és a legtöbb megosztja azokat az alapvető jellemzőket, amelyek miatt népszerű befektetési opcióvá tették őket. Közöttük a likviditás, a diverzifikáció és a szakmai irányítás. De ezeknek az alapoknak csak néhánynak van további előnye, és ez a magas osztalékhozam.
A magas osztalékhozamú alapok vonzóak azoknak a befektetőknek, akik prioritást élveznek az állandó jövedelem mellett. Ezek az alapok csak magas osztalékú részvényekbe és magas kuponú kötvényekbe fektetnek be annak érdekében, hogy évről évre rendszeres jövedelmet biztosítsanak a részvényeseknek.
Ezt a jövedelmet osztalékfizetés formájában fizetik ki, amely az alap befektetésének az összes forrásból származó részét képviseli.
Sok alap célja az osztalékot termelő eszközök és a kamatfizetési kötvények elkerülése, a részvényesek adókötelezettségének minimalizálása érdekében. Mások a részvényárak gyors növekedésének lehetőségeire összpontosítanak, nem pedig az osztalékokból származó állandó, de szerényebb jövedelmekre. De ezeknek az alapoknak is lehet osztalékfizetése.
Mindenesetre a törvény előírja az alapok számára, hogy évente legalább egyszer osszák fel felhalmozódott osztalékukat, de onnan az időzítés és más részletek jelentősen eltérhetnek.
Az osztalékfizető alapok megértése
Az osztalékok a társaság nyereségének egy részét képviselik. A pénzügyi szempontból virágzó társaságok gyakran nyereségük egy részét osztalék formájában juttatják el a részvényeseknek.
Minden részvényes megkap egy meghatározott összeget minden birtokolt részvényért. Például az IBM részvényenként 1, 62 USD osztalékot fizetett 2019. június 10-én. A Coca-Cola osztalékot fizetett egy részvényenként 40 centtel. A Boeing részvényenként 2, 055 USD osztalékot jelentett be.
A magas osztalékhoz kötött alapokban ez a jövedelem jelentheti a teljes hozam jelentős részét. A növekedésorientált alapok csak maroknyi részesedéssel szerényen fizethetnek osztalékot.
A befektetési alapok befektetői osztalékot fizethetnek kibocsátásukkor, vagy dönthetnek úgy, hogy a pénzt további alapokba fektetik be.
A befektetési alapoknak, amelyek osztalékot kapnak portfóliójuk befektetéseiből, a törvény előírja, hogy azokat a részvényeseknek továbbítsák. A pénzeszközök ennek pontos módja eltérhet.
Hogyan számolják a kamatfizetéseket?
A befektetési alapok portfóliójával lehet osztalékot hordozó részvényeket vagy kamatozó kötvényeket, vagy mindkettőt tartalmazzák.
A befektetési alapoknak az összes nettó jövedelmet osztalékfizetés formájában kell átutalniuk a részvényeseknek, ideértve az adósságpapírok, például vállalati és államkötvények, kincstárjegyek és kincstárjegyek által megszerzett kamatot.
A kötvény általában fix kamatot fizet minden évben, úgynevezett kuponfizetésként. A kifizetés a kötvény névértékének százalékos aránya.
A tőzsdei osztalékoktól eltérően a kötvény kamatát garantálják, és a kifizetés összegét előre megállapítják.
Az alapokat kutató befektetőknek tudniuk kell, hogy az alap-adatlapon látott múltbeli hozamok tartalmazzák-e az osztalékok újbóli befektetését - más szóval, ne növekedjék meg a potenciális hozamát, feltételezve, hogy magában foglalja a növekedési rátát és az osztalékfizetéseket.
Összesítés és időzítés
A legtöbb társaság, amely osztalékot fizet az előnyben részesített részvényeken vagy a közönséges részvényeken, vagy mindkettő általában negyedévente fizet. Vannak olyan vállalatok, amelyek félévente fizetnek, sőt néhányuk havonta osztalékleveleket bocsát ki.
A befektetési alapok összegyűjtik ezt a jövedelmet, majd arányosan megosztják a részvényesekkel.
Minden pénzeszközt jogilag kötelesek felhalmozott osztalékuk legalább évi egyszeri felosztására. Azok, akik a folyó jövedelemre irányulnak, osztalékot fizetnek negyedévente vagy akár havonta. De sokan csak éves vagy félévenként fizetnek osztalékot az adminisztratív költségek minimalizálása érdekében.
Néhány alap valójában bizonyos hónapokban visszatarthat némi osztalékot, majd későbbi hónapban fizeti ki azokat a jövedelemek egyenletesebb eloszlása érdekében.
A portfóliójukban a fix kamatozású értékpapírokból származó kamatot szintén összesítik és arányos alapon elosztják a részvényesek között. Ezek megjelenhetnek a kimutatásokban osztalékbevételként.
Az osztalék újrabefektetéséről
Egyes befektetők, különösen azok, akik nem nyugdíjasok, inkább az osztalékuk újrabefektetése, mint a kifizetés részesedése. A befektetési alapok révén könnyű létrehozni az osztalék-újrabefektetési tervet. A befektető egyszerűen értesíti a brókert vagy az alapkezelő társaságot, hogy automatikusan újra befektesse a készpénzt további részvényekbe.
A részvényesek felhasználhatják osztalékukat egy másik alap részvényeinek megvásárlására is. Az alapkezelő társaság ezt általában engedélyezi, feltéve, hogy a második alap a saját családjában található. Független brókerek és befektetési vállalkozások gyakran ezt teszik, függetlenül attól, hogy milyen alapot vásárolnak.
Kulcs elvihető
- Az osztalékok a társaság nyereségének befektető részét jelentik. A társaság az eredményt pénzügyi eredményei alapján hagyja jóvá. Érdeklődés: a befektetőknek fizetett összeg, amelyet egy államnak vagy társaságnak kölcsönösszeg kölcsönbe bocsátása kötvény vagy más adósságinstrumentum formájában jelent. Mindkét részvény osztalékot és kötvénykamatot befektetési alapok fizetik meg. osztalékfizetésként a befektetők számára.
Adózási jelentések és részvényárak
Az osztalékot fizető alapok az osztalékfizetés napján kifizetett osztalék összegével az egyes részvényekkel megegyező módon csökkentik részvényeik árát.
Például egy olyan alap, amelynek részvényárfolyama 10, 42 dollár, és 0, 10 dollár osztalékot fizet, részvényenként 10, 32 dollárral fog kereskedni. Bármely részvényesnek, akinek a nyilvántartásba vétel napján részvényei voltak, ez az osztalék kerül kifizetésre.
Hacsak nem egyéni nyugdíjszámlán (IRA) vagy adókedvezményes nyugdíjazási tervben található pénzeszközökből származnak, az összes osztalékot normál jövedelemként kezelik abban az évben, amikor azt kifizetik.
A befektetési alapok osztalékát az 1099-DIV formanyomtatványon kell jelenteni, mint az egyes részvényekből származó osztalékokat.
Az újrabefektetésre, az összesítésre és az árakra vonatkozó szabályok nagyrészt megegyeznek a korlátolt felelősségű betéti társaságoknál, az ingatlanbefektetési alapoknál, a kitűzött időpontban működő alapoknál és az osztalékot fizető tőzsdén forgalmazott alapoknál.
