Pontosan hogyan adóztatják a Roth 401 (k)? A lényeg az, hogy nem adóztatást von maga után, ha úgy járul hozzá, mint egy normál 401 (k). Ehelyett a Roth 401 (k) egyfajta munkáltatói szponzorált nyugdíjazási terv, amely lehetőséget ad a munkavállalóknak adózás utáni dollár befizetésére. A kifizetés az, hogy a kivonások nyugdíjazáskor adómentesek.
Ezek a tervek csak 2006 óta érhetők el, de egyre népszerűbbek, mivel egyre több munkavállaló próbál nyugdíjjövedelmet adókötelezettség nélkül.
Nem minden vállalat által támogatott nyugdíjazási rendszer kínál Roth 401 (k) -et. De amikor rendelkezésre állnak és a megtakarítók tisztában vannak velük, a munkavállalók 43% -a választja az egyiket a hagyományos 401 (k) érték felett. Az ezredévek különösen valószínűleg hozzájárulnak a Roth 401 (k) -hez.
Kulcs elvihető
- A Roth 401 (k) fő előnye, hogy a kivonások adómentesek a nyugdíjba vonuláskor. Mint más nyugdíjazási számlák esetében is, az 59½ életév előtt korábban elvégzett kifizetésekre korai visszavonási büntetést kell alkalmazni.Roth 401 (k) adókedvezmények különösen vonzóak lehetnek a magas keresők.
Vessen egy pillantást a Roth 401 (k) adó-árnyalatokra, és hogy azok különböznek a hagyományos 401 (k) -től és a Roth IRA-tól.
Áttekintés az adókról
Mielőtt a Roth 401 (k) választást választja, mérlegelje a következő adóügyi következményeket.
Adó levonások
Más minősített nyugdíjazási számlákhoz hasonlóan nem kell adót fizetni minden évben, amikor a pénzeszközök a számlán vannak. Ezenkívül, mivel a járulékokat nem vonják le és a nyugdíjba vonuláskor nem fizetnek adót, a Roth 401 (k) -ben való részvétel egyetlen adózási következménye az, hogy elveszíti annak előnyeit, hogy a járulék összegét levonja az adóköteles jövedelméből a készítésének évében. Az adóköteles jövedelem csökkentése kulcsfontosságú előnye annak, hogy hozzájáruljunk a normál 401 (k) értékhez. Ezt a szempontot meg lehet vitatni az adó tanácsadójával.
A Roth 401 (k) -be történő hozzájárulást a naptári év vége (31. december) előtt kell befizetni, bár a munkáltató által fizetett hozzájárulásoknak a munkáltató adóbevallásának határidejéig kell lenniük.
Munkaadói járulékok
Noha a munkavállalói hozzájárulásokat adózás utáni dollárral fizetik, és a jövedelem adómentes növekedésének lehetősége mellett, a munkavállalói hozzájárulások nem oszthatók ki a számla Roth részére. A keresetek adómentesen növekednek a Roth 401 (k) -ben, és a nyugdíjba vonuláskor nem kerülnek felszámításra adók.
Nincs jövedelemkorlátozás (ellentétben a Roth IRA-val)
A Roth 401 (k) jelentős adóelőnye az, hogy a magasabb jövedelmű személyek több dollárt tudnak befizetni egy nyugdíjazási számlájára, amely nyugdíjazáskor adómentes. A magasabb jövedelmű személyek nem jogosultak Roth IRA megnyitására, de hozzájárulhatnak a Roth 401 (k) -hez.
A 2020-os adóévben a Roth IRA-ba való hozzájárulás éves jövedelemkorlátja módosított kiigazított bruttó jövedelem (MAGI), 139 000 USD, az egyedülállók esetében, akiknek fokozatos megszüntetése 124 000 USD-tól kezdődik. Azoknak a házastársaknak, akik közösen nyújtják be a bejelentést, a MAGI-nek kevesebbnek kell lennie 206 000 dollárnak, a fokozatos megszüntetésnek pedig 196 000 dollárnak kell lennie. Ezek a számadatok kissé növekednek a 2019. adóévtől, amikor az egyedülállók esetében a fokozatos megszüntetés 122 000 dollárban kezdődött, és maximálisan 137 000 dollár volt. Azoknak a házasoknak, akik közösen nyújtottak be, a MAGI-nek kevesebbnek kell lennie 203 000 dollárnak, a csökkentéseknek pedig 1203 000 dollárnak kell lenniük.
A Roth 401 (k) -nek nincs ilyen jövedelemkorlátozása. A hozzájárulások azonban évente 19 500 dollárra korlátozódnak a 2020-as adóévben (2019-ben 19 000 dollárról), további 50 000 év feletti résztvevők számára további 6000 dollár, amely 2019-től változatlan. Ezek ugyanazok az összegek megengedettek a szokásos 401 befizetéshez. (k).
RMD: Meg kell őket venni…
Az 59 ½ életév előtt korábban elosztott összegeket, a többi nyugdíjszámlához hasonlóan, korai visszavonási büntetésnek vetik alá. És különbség van a Roth 401 (k) esetén az éves szükséges minimális eloszlások (RMD) kezelésének a Roth IRA-hez viszonyítva.
A Roth IRA-k nem kötelezik az RMD-ket a számlatulajdonos élettartama alatt. Roth 401 (k) igen. Jó hír: A pénz nem adóköteles, ellentétben a hagyományos 401 (k) értékű pénzzel. Még ennél is jobb, mivel a Roth 401 (k) disztribúciók nem adókötelesek, nincsenek hatással a társadalombiztosítási juttatások adókötelezettségére.
Rossz hír: Ha elosztja a Roth 401 (k) készüléket, ez a pénz nem folytathatja adómentes növekedését.
… De van kiút
Ennek jó módja van. Ha a Roth 401 (k) -et átviszi egy Roth IRA-ba nyugdíjba vonulásakor, akkor már nem lesz az RMD-követelmény. És ez az egyik módja annak, hogy a magas jövedelmű személyek megszerezzék a Roth IRA-t, ők egyébként túl vagyonak lennének ahhoz, hogy jogosultak legyenek a nyitásra.
