Tartalomjegyzék
- Öregségi terv összeegyeztetése
- Catch-Up hozzájárulás egyezés
A munkáltató 401 (k) tervének feltételeitől függően a 401 (k) s-ig befizetett járulékos hozzájárulásokhoz vagy más képesített nyugdíj-megtakarítási tervekhez illeszkedhetnek a munkáltatói hozzájárulások. Ugyanakkor a felzárkózási hozzájárulás összeegyeztetése nem szükséges, és ehhez ugyanolyan maximális hozzájárulási korlátozások vonatkoznak, mint az összes többi hozzájárulásra. 2019-re és 2020-ra az 50 éves vagy annál idősebb nyugdíjas megtakarítók számára legfeljebb 7000 dollár járulhat hozzá évente 401 k-jához (50 évesnél fiatalabb személyekhez 6000 dollár).
Kulcs elvihető
- Sok munkáltató megegyezik a munkavállalók 401 (k) nyugdíjazási tervében fizetett járulékokkal, ahol minden 50 év alatti munkavállaló hozzájárulhat 2020-ig 19 500 dollárig. További 6500 dollár járulékfizetési hozzájárulások állnak rendelkezésre az 50 éves és idősebb munkavállalók számára 2020-ra. A járulékos hozzájárulások a felső korlát függvényében is kiegyenlíthetők.
Mi illeszkedik az öregségi tervhez?
Munkaadója összeegyeztetheti az Ön hozzájárulásait a képesített nyugdíjazási tervvel, ha ezt a lehetőséget választja, vagy ehelyett évente egy meghatározott összeget járulhat hozzá. A munkáltató 401 (k) tervének feltételeitől függően a nyugdíj-megtakarításhoz való hozzájárulását számos módon össze lehet egyeztetni a munkáltató hozzájárulásával. Általában a munkáltatók egyeztetik a munkavállalói járulékok egy százalékát, a teljes fizetés egy bizonyos részéig. Időnként a munkáltatók dönthetnek úgy, hogy a munkavállalói járulékokat egy bizonyos dollárösszeghez igazítják, függetlenül a munkavállalói kompenzációtól.
Ha egy munkáltató úgy dönt, hogy egyezteti a munkavállalói halasztásokat, ez általában egy egyszerű algoritmuson alapul, amely korlátozza azt a teljes összeget, amelyet a munkáltatótól megkövetelhetnek a hozzájáruláshoz. Általános struktúra az, hogy a munkáltató a munkavállalói járulékok 50% -át az éves kompenzáció 6% -áig egyezzen. Függetlenül attól, hogy a 401 (k) összegű járulékokat tőled vagy a munkáltatótól kapja-e, minden halasztásra éves befizetési határ vonatkozik, amelyet a Belső Bevételi Szolgálat (IRS) határoz meg.
A munkáltató által a 401 (k) összegű hozzájárulások összehangolását általában egy egyszerű algoritmus korlátozza, amelyet a munkavállaló fizetése és járulék összege alapján vezetnek le.
Hogyan kezelik a felzárkózási hozzájárulások illesztését?
Az IRS lehetővé teszi az 50 éves vagy annál idősebb program résztvevőinek éves felzárkózási hozzájárulást, hogy ösztönözzék a nyugdíjba vonulókat arra, hogy megtakarításaikat tömegesítsék. 2020-ra a 401 (k) összegű tervek megengedhető felzárkózási hozzájárulása 6500 dollár (2019-re 6000 dollár). A felzárkózási hozzájárulást azonban csak azok a munkavállalók tehetik meg, akik maximalizálták a hagyományos fizetés-halasztási hozzájárulásaikat.
Az a maximális összeg, amelyet az egyedi terv résztvevői 2020-ig hozzájárulhatnak a 401 (k) értékhez, 19 500 USD (2019 USD 19 000). A munkáltatók 401 (k) maximális hozzájárulási korlátját bármely mérkőzésnél valójában egy kicsit magasabbra határozzák meg, 2020-ra évente 37.500 dollár (2019. évben 37.000 dollár). Összegezve, a 401 (k) tervbe hozzájárulás maximálisan Ön és a munkáltató között egyaránt 57 000 dollár, szemben a 2019-es 56 000 dollárral. Ez azt jelenti, hogy a munkáltató potenciálisan sokkal többet tud hozzájárulni a 401 (k) értékhez, bár ez egyáltalán nem szokásos. Az 50 éves és annál idősebb alkalmazottak azonban további 6500 dollárt járulhatnak hozzá 2020-ig, teljes munkavállalói hozzájárulása 26 000 dollár, és az összes forrásból származó hozzájárulás maximális összege 63 500 dollár.
Ha a terv lehetővé teszi a munkáltatók számára a felzárkózási hozzájárulások összehangolását, a hozzájárulható munkáltatói pénzeszközök teljes összegét továbbra is a tervében meghatározott egyeztetési algoritmus képezi. Tegyük fel például, hogy egy 50 éves vagy annál idősebb alkalmazott évente 50 000 dollárt keres. A fent említett algoritmus használatával a munkáltató által fizetendő maximális összeg 3000 USD (ez a munkavállaló 50 000 USD fizetésének 6% -a). A munkavállalónak azonban legalább 19 500 dollárt kell befizetnie, hogy jogosult legyen felzárkózási hozzájárulásokra. Mivel a 19 500 dollár 50% -a 9 750 dollár, a munkáltató már elérte a 3000 dolláros korlátot, ezért nem felelne meg a felzárkózási hozzájárulásoknak.
Abban az esetben azonban, ha a munkáltatója különösen nagylelkű egyeztetési algoritmussal rendelkezik, vagy ha a hozzájárulásokat megegyezi a 2020-ig tartó 37 500 dolláros limittel, a felzárkózási hozzájárulások összeegyeztethetők lehetnek.
