Tartalomjegyzék
- Oktatás: Kivétel a szabály alól
- Büntetési mentességi követelmények
- Megfelelő költségek
- A Roth IRA szabályai
Az IRA-jával fel lehet fizetni a főiskolai tandíjat még nyugdíjkorhatár elérése előtt is. Valójában a nyugdíj-megtakarításait az Ön, házastársa, gyermekei vagy unokái széles körű oktatási költségeinek fedezésére lehet felhasználni IRS-büntetések nélkül, ha külön szabályokat követ.
Kulcs elvihető
- Korai időben koppintson az IRA-pénzeszközökbe, hogy fizetjen az Ön, házastársa, gyermeke vagy unokája oktatási és egyéb képzett felsőoktatási költségeiért - büntetés nélkül.A 10% -os előzetes bontási bírság elkerülése érdekében az IRS-nek igazolnia kell, hogy a hallgató részt vesz jogosult intézmény, tehát ellenőrizze, hogy az iskola megfelel-e a kritériumoknak. Az IRA visszavonásának összege nem haladhatja meg a támogatható költségeket. A kifizetett pénzeszközök után továbbra is jövedelemadót kell fizetnie.
Oktatás: kivétel a szabály alól
Általában az IRS további 10% -os bírságot számít fel az IRA-k, 401 (k) terv vagy egyéb nyugdíj-megtakarító járművek adóköteles kivonása esetén, ha azokat 59½ éves koruk előtt hajtották végre. Ez arra ösztönzi az embereket, hogy védjék megtakarításaikat, így öregkorukban nem kell csak az állami juttatásokra támaszkodni, mint például a társadalombiztosítás.
Az IRS ugyanakkor számos kivételt kínál e szabály alól, amelyek célja az emberek segítése az életben felmerülő nagy, fontos kiadásokkal. Az első lakásvásárlók és a biztosítás által nem fedezett súlyos orvosi számlákkal rendelkező rendelkezések mellett az IRA pénzeszközök felhasználása a főiskolai tandíj fizetésére az egyik leghasznosabb kivétel a 10% -os büntetési szabály alól.
Büntetési mentességi követelmények
A büntetés alóli mentesség igényléséhez Önnek vagy családjának a felosztást igénybe vevő éven belül képesítő oktatási költségekkel kell rendelkeznie. Bár nem veheti igénybe az IRA-pénzeszközöket a hallgatói kölcsönök kifizetésére a diploma megszerzése után, visszavonhatja megtakarításait, hogy ellensúlyozza a kölcsönfizetések hatását, miközben Ön vagy családtagja iskolában jár.
Míg a 10% -os büntetéstől eltekintnek a képzett oktatási költségektől, továbbra is fizetnie kell a halasztott jövedelemadót a meg nem fizetett pénz kivételével.
A korai visszavonási büntetés elkerülése érdekében be kell mutatnia, hogy a hallgató részt vesz egy támogatható felsőoktatási intézményben. Ide tartozik minden olyan egyetem, főiskola, szakképző iskola vagy más, akkreditált köz-, magán- vagy nonprofit középiskola utáni iskola, amely jogosult az USA Oktatási Minisztériumán keresztül kínált hallgatói támogatási programokra. Bár ez magában foglalja a legtöbb intézményt, az IRA-források kivonása előtt ellenőrizze az iskola támogathatóságát.
Megfelelő költségek
A képzésen túl a minősített oktatási költségek magukban foglalják az iskola által felszámított igazgatási díjakat; könyvek, kellékek és felszerelések költségei; és szükség esetén a speciális igényű szolgáltatások költségei. Ha a hallgató több mint félidőben jár iskolába, a szoba és az étkezés költségeit is fedezik.
A folyó évben a foglalkoztatásból, kölcsönökből, megtakarításokból, ajándékokból vagy öröklésből származó bérekkel fizetett, az adott év folyamán fizetett oktatási kiadások kiegyenlíthetők az IRA pénzeszközeivel. Az adómentes ösztöndíjak vagy támogatások által finanszírozott költségek azonban nem jogosultak támogatásra. A munkáltatói vagy veterán szövetség oktatási segélyével fizetett költségek szintén nem tartoznak ide.
Az IRA visszavonása nem haladhatja meg a jogosult költségeket. Az adóköteles pénzeszközök ezen összeg felett történő kivonására a jövedelemadó mellett 10% -os büntetés vonatkozik.
A Roth IRA szabályai
A Roth IRA-khoz való hozzájárulást mindig adózás utáni dollárral teljesítik, és a hagyományos IRA-kkal ellentétben a kivonások nyugdíjazáskor adómentesek. Mivel a hozzájárulások visszavonása nem adóköteles, a 10% -os büntetést nem kell alkalmazni. A hozzájárulások teljes összegét Roth-számlára visszavonhatja - a bevételét nem - bármilyen életkorban, bármilyen célból, adómentesen és büntetésmentesen.
Ha azonban 59 évesnél fiatalabb vagy kevesebb, mint öt éve rendelkezik számlájával, minden visszavont jövedelem az Ön jelenlegi jövedelemadó-mértéke alapján adóztatható, még akkor is, ha kivonása büntetésmentes.
