Mi az aktív résztvevő státusza?
Az aktív résztvevő státusa utal az egyénnek a különféle munkáltatói szponzorált nyugdíjazási tervekben való részvételére.
Az aktív résztvevő státuszának megértése
Az aktív résztvevő státusza azokra a személyekre vonatkozik, akik részt vesznek a következő nyugdíjazási tervekben:
- Minősített tervek, például nyereségmegosztási, meghatározott juttatási programok, pénzvásárlási nyugdíj vagy célzott juttatási programok és 401 (k) tervSEP IRAsSIMPLE IRA Minősített járadék-tervek Munkavállalói alapú nyugdíjalapok (1959. június 25. előtt hoztak létre) az Egyesült Államok, az Egyesült Államok állama vagy politikai részlege, vagy az Egyesült Államok ügynöksége vagy instrumentuma vagy annak bármely részlege
A munkáltató általában az egyén W-2 űrlapján jelzi, ha az egyén aktív résztvevő - az "Öregségi terv" négyzet bejelölésével. Az egyéneknek biztosnak kell lenniük a munkáltatójuknál.
Aktív résztvevő státusza és nyugdíj-megtakarítása
Az aktív résztvevő meghatározása kihatással van arra, hogy valaki jogosult-e adókedvezményre a tradicionális IRA-hoz való hozzájárulásért, és a kijelölésre vonatkozó egyes szabályok nehezen tisztázhatók.
"Ha Ön nem aktív résztvevő, vagy aktív résztvevővel nem házas, akkor teljes mértékben levonhatja a hagyományos IRA-hozzájárulást" - írja az Appleby Retirement Dictionary. "Másrészt, ha aktív résztvevő vagy vagy aktív résztvevővel házas, akkor a hagyományos IRA hozzájárulás levonására való jogosultsága a módosított kiigazított bruttó jövedelemtől és az adóbevallás állapotától függ.
"Az általános meghatározás az, hogy az aktív résztvevő egy olyan személy, aki járulékokat vagy juttatásokat kap egy munkáltató által támogatott nyugdíjazási terv alapján", az említett weboldal szerint, amely felsorolja az összetett szabályok részletes listáját, amelyek szerint az aktív résztvevők képesek vagy nem képesek kvalifikálni különféle tervekkel. "De azok a szabályok, amelyek meghatározzák, hogy ki aktív résztvevő, a munkáltatói szponzorált tervek típusaitól függően változnak, és attól függhetnek, hogy a hozzájárulás miként történik a résztvevő számlájára (a munkáltató által támogatott terv szerint)."
Az Appleby Retirement Dictionary azt javasolja, hogy a nyugdíjas befektetők ne kerüljenek az "aktív résztvevők zavarcsapdájába". Megjegyzi, hogy "az egyének az IRS-t bírósághoz fordították, megtámadva az aktív résztvevő státusukra vonatkozó álláspontjukat, és elvesztek."
A webhely hozzáteszi, hogy a munkáltatóknak "be kell jelölniük a 13. jelölőnégyzetet a W-2-en, ha aktív résztvevő vagy az év során. De hibákat is elkövethetünk. Ellenőrizze az adó- vagy pénzügyi szakembert, aki szakértő a nyugdíjazási tervek területén, ha van bizonyos fokú bizonytalanság."
