Tartalomjegyzék
- 1. Nettó nem realizált értékelés
- 2. Használja a "Még mindig dolgozik" kivételt
- 3.Tax-Loss betakarítás
- 4. Kerülje a kötelező visszatartást
- 5. Kölcsön adjon a 401 (k) -től
- 6. Nézze meg adószükségletét
- 7. Tartsa alacsonyan a tőkenyereség-adókat
- 8. Fordítsa el a régi 401 (k) -et
- 9. Halasztja a társadalombiztosítás igénybevételét
- 10. Kapjon katasztrófamentességet
- Alsó vonal
Megnézheti a Roth 401 (k) -et vagy a Roth IRA-t, hogy most már nem később, hanem azért, hogy adót fizessen, de tudni akartuk, hogy a szakemberek hogyan segítik ügyfeleiket az adóterhek minimalizálásában a szokásos 401 (k) -eiknél. Megkérdeztük, és íme, mit mondtak.
Kulcs elvihető
- Bizonyos stratégiák léteznek a 401 (k) megoszlások adóterheinek enyhítésére. A nem realizált felértékelődés és az adóveszteség összegyűjtése két olyan stratégia, amelyek csökkenthetik az adóköteles jövedelmet.A rendszeres elosztás során az IRA-nak elkerülhetővé válik az adó automatikus visszatartása a terv adminisztrátorának részéről. tervezzen elosztásokat (ha továbbra is dolgozik) és társadalombiztosítási juttatásokat, vagy hitelt kérjen a 401 (k) -től, ahelyett, hogy ténylegesen kivonná a pénzt.
1. Fedezze fel a nettó nem realizált értékelést (NUA)
Tehát ahelyett, hogy a pénzt a 401 (k) -ben tartja, vagy a hagyományos IRA-ba költözteti, fontolja meg inkább adóköteles számlára való áthelyezését. (Fontos fontolóra venni a vállalati részvények átgondolását is kétszer.) Ez a stratégia meglehetõsen bonyolult lehet, ezért lehet, hogy a legjobb egy profi segítségét igénybe venni.
2. Használja a "Még mindig dolgozik" kivételt
A legtöbb ember tudja, hogy 70 ½ éves korában még a Roth 401 (k) -ben is előírt minimális eloszlásnak kell alávetni őket. Meg kell jegyeznünk, hogy 2019 végén ez 72-re változott a 2019. évi nyugdíjjavító személyek felállításáról szóló törvény (SECURE) alapján. De ha továbbra is dolgozik, amikor eléri ezt a korot, akkor ezek az RMD-k nem vonatkoznak a jelenlegi munkáltatójánál alkalmazott 401 (k) -re (lásd az alábbi 8. pontot). Más szavakkal: a pénzeszközöket a számlán tarthatja, így kereshet, hogy növelje a fészek tojását, és elhalaszthatja a rájuk eső adószámlálást. Ne feledje, hogy az IRS nem határozta meg egyértelműen, hogy mi jelent a "továbbra is működik"; valószínűleg azonban a teljes naptári év során alkalmazottnak kell tekinteni. Vigyázzon óvatosan, ha visszatér a részmunkaidőre, vagy fontolgat valamilyen más fokozatos nyugdíjazási forgatókönyvet.
Ezenkívül „vannak problémák ezzel a stratégiával, ha egy cég tulajdonosa vagy”, figyelmeztet Christopher Cannon, a CFP®, a RetireRight Pittsburgh-ből. Ha a vállalkozás több mint 5% -a birtokolja a tervet, akkor nem jogosult erre a mentességre. Vegye figyelembe azt is, hogy az 5% -os tulajdonosi szabály valójában több mint 5% -ot jelent; magában foglalja a házastársak, gyermekek és unokák, valamint szülők tulajdonában lévő részesedéseket; és 72. életév után 5% fölé emelkedhet. Láthatja, milyen bonyolult lehet ez a stratégia.
3. Fontolja meg az adócsökkentés betakarítását
Egy másik stratégia, úgynevezett adóvesztés-betakarítás, magában foglalja az alacsony teljesítményű értékpapírok eladását a szokásos befektetési számlán. Az értékpapírok veszteségei ellensúlyozzák a 401 (k) elosztás adót. „A helyes gyakorlás mellett az adóveszteségből származó betakarítás ellensúlyozni fogja a befektetők 401 (k) -es eloszlásból származó adóterheinek egy részét vagy egészét” - mondta Kevin Pollack, a Chamberlain Warden, LLC társalapítója és ügyvezető partnere. (Ennek a stratégiának vannak korlátozásai, amelyek magukban foglalják a befektetési veszteségek csökkentését.)
4. Kerülje a kötelező 20% -os visszatartást
Amikor 401 (k) -es elosztást hajt végre, és a pénzt közvetlenül neked küldi el, a szolgáltatónak 20% -ot kell visszatartania a szövetségi jövedelemadó terhére. Ha ez túl sok - ha ténylegesen csak adókötelezettséggel tartozik, mondjuk, 15% -ot - ez azt jelenti, hogy meg kell várnia, amíg befizeti adóját, hogy megkapja ezt az 5% -ot.
Ehelyett „tegye át a 401 (k) egyenleget egy IRA-számlára, és vegye ki a készpénzt az IRA-ból” - javasolja Peter Messina, a Salt Lake City ABG Consultants befektetési tanácsadója, amely a nyugdíjazási tervekre szakosodott. "Nincs kötelező 20% -os szövetségi jövedelemadó-visszatartás az IRA-nál, és dönthet úgy, hogy az adókat fizeti, amikor benyújtja, nem pedig a terjesztéskor."
5. Kölcsönzés a 401 (k) összegből való kivonás helyett
Néhány terv lehetővé teszi, hogy kölcsönt vegyen fel a 401 (k) egyenlegéből. Ha igen, akkor valószínűleg kölcsönözhet számlájáról, befektetheti az alapokat, és létrehozhat egy következetes jövedelemforrást, amely a kölcsön visszafizetésén túl is megmarad.
„Az IRS általában lehetővé teszi a megszerzett kölcsön egyenlegének 50% -ának - akár 50 000 USD-ig - kölcsönfelvételét, legfeljebb öt éves megtérülési idővel” - magyarázza Ravi Ramnarain, a franciaországi Fort Lauderdale-i székhelyű CPA. „Ebben az esetben, nem fizet adót ebből a disztribúcióból, nem is beszélve 10% -os büntetésről. Ehelyett egyszerűen vissza kell fizetnie ezt az összeget legalább negyedéves kifizetésekkel a kölcsön futamideje alatt.
„Figyelembe véve ezeket a paramétereket - folytatja Ramnarain -, fontolja meg ezt a forgatókönyvet: Öt év alatt 50 000 dolláros kölcsönt vesz fel. Tegyük fel, hogy ha a kamatot fizeti a 60 hónapos időszak alatt, akkor a havi összege 900 USD. Képzelje el most, hogy elveszi ezt az 50 000 dolláros alapösszeget, és vásárol egy kis házat, lakást vagy duplex házat a viszonylag olcsó déli részén, hogy béreljen. Tekintettel arra, hogy ezt az ingatlant jelzálog nélkül vásárolná, tegyük fel, hogy havi nettó bérleti díja az adók és a kezelési díjak után 1100 dollár.
„Amit ténylegesen tettél - mondja Ramnarain -, egy olyan befektetési eszközt állít fel, amely havonta 200 dollárt (1100–900 dollár = 200 dollár) tesz be a zsebébe öt évre. Öt év elteltével teljes mértékben visszafizette az 50 000 USD 401 (k) összegű kölcsönt, de továbbra is az életenkénti 1100 dolláros nettó bérleti díjat fogja zsebében tartani! Lehetősége van arra is, hogy később eladja azt a házat / lakást / duplex épületet az inflációt meghaladó becsült összeggel. ”
Természetesen egy ilyen stratégia befektetési kockázattal jár, nem is beszélve a földesúrré válás nehézségeiről. Mielőtt elkezdené egy ilyen lépést, mindig beszéljen pénzügyi tanácsadójával.
6. Nézze meg adószükségletét
Mivel a 401 (k) eloszlásának egésze (vagy remélhetőleg csak egy része) az adókonzolon alapul a terjesztés idején, csak akkor vegye figyelembe a felosztásokat az adószintek felső határához.
"Az adózás minimális szintre csökkentésének egyik legjobb módja az, hogy minden évben részletes adótervezést végezzünk annak érdekében, hogy az adóköteles jövedelme minimális maradjon" - mondta Neil Dinndorf, a CFP®, az EnRich Financial Partners vagyon tanácsadója, Madison, Wis. például házasok vagytok, ha közösen nyújtják be. 2019-re a 12% -os adószintekben maradhat, ha az adóköteles jövedelmet 78 950 USD alatt tartja (a 2017. év végén elfogadott adócsökkentési és foglalkoztatási törvény szerint). 2020-ban a 12% -os konzol korlátozása 1300 dollárról 80 250 dollárra emelkedik.
Gondosan megtervezve korlátozhatja a 401 (k) összegű kivonását, hogy ne nyomja be magasabb zárójelbe (a következő 22% -kal növekszik), majd a fennmaradó összeget az adózás utáni beruházásokból, készpénzmegtakarításokból vagy Roth-megtakarításokból veszi - mondja Dinndorf. Ugyanez vonatkozik a nyugdíjba vonuló nagy jegyekkel kapcsolatos költségekre, például autóvásárlásokra vagy nagy vakációkra: Próbáld meg korlátozni a 401 (k) -ből bevitt összeget úgy, hogy a 401 (k) és a Roth / adózás utáni kivonások kombinációját vehetik be.
7. Tartsa alacsony tőkenyereség-adókat
Próbáljon csak a 401 (k) összegből történő kivonásokat a beszedett jövedelem összegéig venni, amely lehetővé teszi a hosszú távú tőkenyereség 0% -os adóztatását. 2019-ben azok a kislemezek, akiknek adóköteles jövedelme legfeljebb 39 375 dollár, és házasok, akik együttesen nyújtják be az adóbevallást, és legfeljebb 78 750 dollár adóköteles jövedelmet tarthatnak fenn a 0% -os tőkenyereség-küszöbön. Nathan Garcia, a CFP®, a Stratégiai Vagyonpartnerekkel (Fulton, Md.) Azt mondja, hogy a nyugdíjasok kivonhatják nyugdíjukat éves kiadási összegükből, majd kiszámíthatják társadalombiztosítási juttatásaik adóköteles részét, és kivonhatják ezt az egyenlegből az előző egyenletből. Ezután, ha 70 év felettiek, vonjuk le a szükséges minimális eloszlást. A fennmaradó rész, ha van ilyen, az, aminek a nyugdíjasok 401 (k) pontjából kell származnia, legfeljebb a 39 375 dollár vagy a 78 750 dolláros határértékig. Az ezen összeg felett szükséges jövedelmet ki kell vonni a brókerszámlán vagy a Roth IRA-nél tartós tőkenyereséggel rendelkező pozíciókból.
8. Fordítsa el a régi 401 (k) -et
Ne felejtse el, hogy ha továbbra is dolgozik, nem kell a 401 (k) összegű pénzeszközöket felosztania a jelenlegi munkáltatójánál. Mindazonáltal, „ha 401 (k) -vel rendelkeznek korábbi munkáltatókkal vagy hagyományos IRA-kkal, akkor az RMD-ket ki kellene venni ezekről a számlákról” - mondja Mindy S. Hirt, a CFP®, az Argent Financial Group vagyonügyi tanácsadója Nashville-ben, Tennis.
A követelmény elkerülése érdekében „tegye a régi 401 (k) -et és a hagyományos IRA-kat a jelenlegi 401 (k) -be a 70 ½-es évet megelőző év előtt” (jelenleg 72) - tanácsolja. „Van néhány kivétel ettől a szabálytól, de ha ki tudja használni ezt a technikát, akkor tovább halaszthatja az adóköteles jövedelmet a nyugdíjba vonulásig, ahol az eloszlások alacsonyabb adókulcsban lehetnek (ha már nem keresett jövedelmet)."
9. Halasztja a társadalombiztosítás igénybevételét
Annak érdekében, hogy az adóköteles jövedelme alacsonyabb maradjon, és esetleg alacsonyabb adószintekben maradjon, fontolja meg a társadalombiztosítási juttatások későbbi levonását. Frank St. Onge, a Brightonban, a pénzügyminiszter alapú CFP®, a Total Financial Planning, LLC, egyes ügyfeleinek azt tanácsolja ügyfeleinek, hogy halasztják el a társadalombiztosítási kifizetéseket egy adómegtakarítási stratégia részeként, amely magában foglalja egyes alapok Roth IRA-ba konvertálását. "Azt javaslom, várjon 70 éves korig, hogy megkezdhesse társadalombiztosítási ellátásaikat" - mondja Onge.
Ha a nyugdíjasok megengedhetik maguknak, hogy késleltessék a társadalombiztosítási juttatások beszedését, akkor szintén szinte harmadával megemelhetik kifizetéseiket. Például, ha az 1943–1954-es években született, akkor teljes nyugdíjkorhatára - az a pont, amikor az ellátások 100% -át megkapja - 66. De ha késlelteti a 67 éves korot, akkor 108% -át kapja 66 éves korú ellátás, és 70 éves korában 132% -ot fog kapni (az IRS biztosítja ezt a praktikus számológépet). Ez a stratégia 70 éves korában nem jár semmiféle extra haszon biztosításával, bármennyire is számít, 65 éves korában továbbra is be kell jelentkeznie a Medicare-hez.
Ne tévessze össze a szociális biztonsági ellátások késleltetését a házastársakra vonatkozó „régi és felfüggesztett” stratégiával. A kormány 2016-ban megszüntette ezt a kiskaput.
10. Kapjon katasztrófamentességet
"Azok számára, akiknek a területein a hurrikánokra, tornádókra, földrengésekre vagy egyéb természeti katasztrófákra hajlamosak" - mondja Ramnarain, "az IRS időről időre mentességet ad a 401 (k) osztás tekintetében - gyakorlatilag lemond a 10% -os büntetésről egy az idő bizonyos ablaka. Példa lehet bizonyos súlyos floridai hurrikánszezonokban. ”
Alsó vonal
Ne feledje, hogy ezek olyan fejlett stratégiák, amelyeket a profik használnak ügyfeleik adóterheinek csökkentésére az elosztás idején. Csak akkor próbáljon meg végrehajtani ezeket, ha nincs magas szintű pénzügyi és adótudása. Ehelyett kérdezze meg pénzügyi tervezőjét, ha valamelyikük megfelelő az Ön számára. Mint minden, ami az adókhoz kapcsolódik, mindenképp vannak szabályok és feltételek, és egy helytelen lépés szankciókat vonhat maga után.
