Nyugdíj Kanadában és Amerikában: áttekintés
Az amerikai és kanadai kormányok számos azonos típusú szolgáltatást nyújtanak a nyugdíjazást tervező és a nyugdíjasok számára. Összességében azonban a kanadai nyugdíjasok sokkal kevésbé stresszesnek találják a munkát követő életet, mivel a pénz elfogyásának félelme nem olyan elterjedt, mint az Egyesült Államokban. Az ilyen félelmek néhány amerikai nyugdíjasra ösztönzik a nyugdíjjövedelmük kiegészítését.
Kulcs elvihető
- Kanada és Amerika egyaránt lehetővé teszik a polgárok számára az adókedvezményes nyugdíjazási számlák kialakítását: a kanadai regisztrált nyugdíj-megtakarítási tervek (RRSP) és az adómentes megtakarítási számlák (TFSA) hasonlóak az amerikai hagyományos IRA-khoz és Roth IRA-khoz. A kanadai nyugdíjszámláknak több nagylelkű járulékkorlátozások és kevesebb elosztási korlátozás, mint az amerikai társaiknál.Kanada elsődleges nyugdíjprogramját, az Old Age Security-t az általános adóbevételek finanszírozzák, míg az Amerikai társadalombiztosítást a bérek adóiból finanszírozzák.Canada egyfizető egészségbiztosítása az állampolgárok rendelkezésére áll. egész életük alatt; Az amerikai egyszeri fizető rendszer, a Medicare csak a 65 éves vagy annál fiatalabb személyekre jogosult, és az orvosi költségek alacsonyabb százalékát fedezi. A kanadaiak általában nagyobb jövedelemadót fizetnek, mint az amerikaiak.
A kanadaiak számára nagy előnye van az államilag finanszírozott egyetemes egészségügyi rendszernek, amely egész életen át, valamint nyugdíjba vonulásakor nélkülözhetetlen orvosi szolgáltatásokat nyújt számukra fizetés vagy levonhatóság nélkül. Ezzel szemben, kivéve ha fogyatékossággal élők vagy rendkívül alacsony jövedelműek, az amerikaiaknak nincs egyfizető biztosításuk, amíg el nem érik a 65 éves korukat, amikor képesek a Medicare-re. Még ez messze sem átfogó. A gyógyszer az egészségügyi költségek kb. 62% -át fedezi. A munkavállalói juttatások kutatóintézete 2018. évi tanulmánya szerint egy 65 éves házaspár - a munkaadói egészségbiztosítás nélkül - megközelítőleg 400 000 dollárt igényel ahhoz, hogy nyugdíjazáskor kényelmesen megfizethesse a Medicare díjakat és a zsebéből fakadó egészségügyi költségeket.
Főbb különbségek: Nyugdíj-megtakarítási tervek
Amikor nyugdíjba takarítanak meg, Kanada és Amerika egyaránt hasonló pénzügyi előnyöket kínálnak az egyéneknek.
Kanadai RRSP és az amerikai hagyományos IRA
Kanadában a regisztrált nyugdíj-megtakarítási tervek (RRSP) lehetővé teszik a befektetők számára adókedvezményt éves hozzájárulásuk után. A tervbe befektetett pénz növeli az adó halasztását, ami elősegíti az összevont hozam előnyeit. A járulékokat 71 éves korig lehet kifizetni, és a kormány határozza meg az RRSP számlára utalható összeg maximális összegét (a munkavállaló fizetésének 18% -a, 2019-ig 26 500 USD). A Kanada Bevétel-ügynöksége szerint ez az érték 2020-ra 27 230 dollárra növekszik. A befektetők többet tudnak befizetni, de további 2000 dollár feletti összegeket büntetéssel sújtanak.
A visszavonás bármikor megtörténhet, de adóköteles jövedelemnek minősül, amely forrásadó alá tartozik. Abban az évben, amikor az adófizetõ 71 éves lesz, az RRSP-t vagy ki kell fizetni, vagy át kell vonni járadékra, vagy regisztrált nyugdíjalapra (RRIF).
Az amerikai adófizetők számára a hagyományos IRA felépítése ugyanolyan előnyök biztosítására épül fel, amelyek szerint a járulékok adócsökkenthetők, és a tőkenyereséget adóhalasztják addig, amíg a számlán kívüli elosztások megvalósulnak.
Az új, minden közösség számára felállított nyugdíjkorlátozási (SECURE) törvényt Trump elnök írta alá 2020. január elején. A törvény megszünteti a hagyományos IRA-járulékok maximális életkorát, amely korábban 70, 5 éves volt.
Azonban az amerikaiak számára, akik 2019-ben 70, 5 évesnek váltak, 2020-ban továbbra is vissza kell vonniuk az előírt minimális eloszlást (RMD-ket), vagy az ön RMD-jének 50% -os büntetést von maga után. A 2020-ban 70, 5 éves korukra nem kötelező visszavonni Az RMD-k 72. életévüket megelőzően kell. Az első kivonásnak április 1-jét megelőzően kell megtörténnie, tehát azok a személyek, akik 2019-ben 70, 5-re fordultak, várhatják az RMD visszavonását 2020. április 1-jéig., és ezt követően minden december 31-én.
Az IRA hozzájárulása korlátozottabb. 2019-re és 2020-ra az IRS kijelenti, hogy "a hagyományos vagy Roth IRA-hez legfeljebb 6000 dollárból lehet hozzájárulni, vagyis az adóköteles év kompenzációs összege". Az 50 éven felüli emberek további 1000 dollárt tudnak elszedni évente az IRA-kban. Az IRA-k szintén büntetést alkalmaznak, ha pénzeszközöket vonnak le az adófizetők 59½ éves korának elérése előtt."
A járulék összegét tekintve az amerikai, a munkáltató által kínált 401 (k) tervek jobban hasonlítanak az RRSP-khez: 2019-ben az éves maximális összeg 19 500 dollár, az 50 évesnél idősebbeknél pedig 26 000 dollár. 2019. május átváltási árfolyamán a 26 500 dollár USD egyenlő USD-vel. $ 19.585.
Annak ellenére, hogy az RRSP-k nagyobb hozzájárulást tesznek lehetővé, a gazdag kanadaiak inkább több adót fizetnek, mint déli szomszédaik.
A kanadai TFSA és az amerikai Roth IRA
A kanadai adómentes megtakarítási számla (TFSA) meglehetősen hasonló az Egyesült Államokban található Roth IRA-khoz. Mindkét nyugdíjazásra összpontosító járművet adózás utáni pénzzel finanszírozzák (a járulékot nem vonják le), ám ezek adómentesek, és a kivonásokat nem adóztatják. A 18 évesnél fiatalabb kanadai lakosok akár 6000 dollár hozzájárulást is képezhetnek a TFSA-khoz 2019-ben; ha 2019-ben járul hozzá először, akkor 63 500 dollár befizetésére jogosult, feltéve, hogy 2009-ben 18 éves lett (a számlák létrehozásának évében). A Roth IRA éves hozzájárulása szintén 6000 dollár, az 50 évnél idősebbeknél pedig 7000 dollár. A számlák másik hasonlósága: Nincs korlátozás arra, mikor kell abbahagynia a járulékfizetést, és meg kell kezdenie a pénzt.
A TFSA-k két jelentős előnyt kínálnak a Roth IRA-kkal szemben. A nyugdíjazás céljából megtakarított fiatal kanadaiak képesek átváltani hozzájárulásaikat a következő évekre, míg a Roth IRA-k esetében ez a lehetőség nem áll rendelkezésre. Például, ha egy adózó 35 éves, és előre nem látható kiadások miatt nem tud 6000 dollárt befizetni számlájára, a jövő évben a teljes megengedett összeg 12 000 dollárra halmozódik fel. A hozzájárulási korlátok évről évre megváltoztak a TFSA első bevezetése óta, 2009-ben. A korlátot időnként 5000 és 10 000 dollár között határozzák meg; a 2019-re vonatkozó jelenlegi összesített limit 63 500 USD.
Másodszor, bár a járulékokkal egyenértékű összegeket bármikor vissza lehet vonni, a jövedelem Roth IRA-kból történő felosztását "megfelelőnek" kell besorolni az adók elkerülése érdekében. Minősített felosztás az, amelyet a számla öt év nyitva tartása után végeznek, és az adófizető vagy fogyatékkal él, vagy 59½ évesnél idősebb. Kanada terve nagyobb rugalmasságot kínál a nyugdíjazást tervező személyek számára nyújtott ellátások szempontjából.
Főbb különbségek: állami nyugdíjak
Az Egyesült Államok és Kanada egyaránt garantált jövedelmet nyújt a munkavállalóknak a nyugdíjkorhatár elérésekor. Ezek a szövetségi nyugdíjprogramok azonban több szempontból különböznek egymástól.
Kanada időskori biztonsága és amerikai társadalombiztosítása
Kanadában három részből áll: az Old Age Security (OAS), amelyet kanadai adódollárok finanszíroznak, kedvezményeket nyújt a 65 éves vagy annál idősebb kanadaiak számára; a kanadai nyugdíjterv (CPP), amelyet bérszámfejtés-levonások (például az Egyesült Államok szociális biztonsága) finanszíroznak, már 60 éves korában teszi elérhetővé az ellátásokat; és a garantált jövedelemkiegészítés (GIS) a legszegényebb kanadaiak számára elérhető.
Az OAS kedvezményeket nyújt a 65 éves vagy annál idősebb jogosult polgárok számára. Noha a nyugdíj összegének meghatározására bonyolult szabályok vonatkoznak, általában egy olyan személy, aki Kanadában 40 évet töltött 18 éves korát követően, havi 601, 45 USD teljes kifizetésre jogosult (2019-től). Ezenkívül a garantált jövedelemkiegészítőket (540, 77 USD vagy 898, 32 USD, a családi állapot függvényében) és a juttatásokat (1 142, 22 USD) nyújtják azoknak a nyugdíjasoknak, akiknek éves jövedelme 18 240 és 33 744 USD között van. Hasonlóan a szociális biztonsághoz, az OAS kedvezményezettjei, akik úgy döntenek, hogy késik az ellátások megszerzését, magasabb kifizetéseket kaphatnak; Jelenleg az ellátások legfeljebb öt évvel, 70 éves korig elhalaszthatók. Az OAS-ellátások nem tekinthetők adóköteles jövedelemnek, ám vannak bizonyos visszatérítési rendelkezések a magas jövedelműek számára.
Az egyetemes egészségügyi ellátás és a nyugdíjak támogatása érdekében Kanada magasabb jövedelemadót vet ki polgárainak, mint az Egyesült Államok rezidenseire.
Az amerikai társadalombiztosítás viszont nemcsak a nyugdíjjövedelem biztosítására összpontosít, hanem olyan kiegészítő területeket is magában foglal, mint a rokkantsági jövedelem, a túlélő hozzátartozói juttatások és a Medicare (amennyiben a Medicare díjakat a társadalombiztosítási juttatásokból veszik ki). A társadalombiztosítási jövedelemadó kérdései kissé összetettebbek, és olyan tényezőktől függnek, mint a kedvezményezett családi állapota és attól, hogy a jövedelmet más forrásokból származtak-e vagy sem; az IRS SSA-1099 űrlapon megadott információk fogják meghatározni a juttatás adómértékét.
Az egyének akkor részesülhetnek részleges ellátásokban, amikor a 62 éves korukba lépnek, és teljes ellátásokban részesülnek (2019-től havonta 2861 USD), ha 66 vagy 67 éves lesznek, a születési évtől függően. A jogosultságot egy hitelrendszeren keresztül határozzák meg, amelynek során a képesített kedvezményezetteknek legalább 40 kreditet kell beszerezniük, és további krediteket kereshetnek a kifizetések növelése érdekében, ha késik a kezdeti ellátások kifizetését 70 éves korig.
Általában a kanadai nyugdíjazási programokat biztonságosabbnak tekintik, mivel azokat az általános adóbevételekből finanszírozzák. Az Egyesült Államokban folyamatosan attól tartanak, hogy a társadalombiztosítási rendszer, amelyet a munkavállalói bérek bérszámfejtési adóiból finanszíroznak, csődbe fog válni.
