Az IRA-k nyugalmi és kikerülési szabályai államtól függően változnak, ugyanúgy, mint minden kikerülő pénzügyi eszköz esetében. Az államtól függetlenül azonban az IRA-k nyugalmi ideje kissé eltér a többi típusú eszköznél. Különösen fontos, hogy tisztában legyen az IRA feltételeivel és a lakóhely szerinti államra alkalmazandó különös kijátszási törvényekkel.
Mi az escheatment?
Amikor a pénzügyi számla nyugvó helyzetbe kerül, vagyis hosszabb ideig nem volt tevékenység, a pénzügyi intézményeknek jelentést kell tenniük az inaktivitásról az állam számára.
Kulcs elvihető
- Az IRA-k nyugalmi és kikerülési szabályai általában államonként különböznek. Ha egy személy vagyona egy adott ideig inaktív (gyakran halál után), akkor az állam elfoglalhatja az eszközöket. Egyes eszközök nyugalmi ideje általában három-öt év, de az IRA-k nyugalmi ideje általában hosszabb.
Azokat az eszközöket, amelyek egy évig inaktiváltak, felmondhatják és az állam igényelheti, feltételezve, hogy a számlatulajdonossal nem lehet kapcsolatba lépni.
A Roth IRA-k azonban gyakran nem kerülnek kitérbe, mivel általában nem viselik az RMD követelményeket.
Ezt a folyamatot kikerülésnek hívják. Az inaktivitási periódust, amelynek el kell telnie ahhoz, hogy az állam átvegye a tulajdonjogot, a nyugalmi időszaknak nevezzük, és általában az állam törvényeitől függően három és öt év között van.
Hogyan működik az IRA kikerülése
Mivel az IRA-knak azt a célt szolgálják, hogy hosszú ideig viszonylag inaktívvá váljanak a felhalmozási szakaszban - ami általában a tulajdonos munkaéve, amely alatt a számla felhalmozódik -, nem vonatkoznak kitérésre ugyanúgy, mint más eszközöknél.
Ahelyett, hogy néhány év tétlenség után veszélyeztetnék az állami igényeket, az IRA-k nyugalmi időszaka nem kezdődik meg, amíg a számlatulajdonos el nem éri azt a korot, amelyen belül meg kell kezdenie a szükséges minimális elosztást (RMD). Ezt a korot a BIZTONSÁGOS törvény 72-ben határozta meg 2020-ra, és tovább fogja haladni. 70 ½ marad azok számára, akik 2019-ben vagy egy korábbi évben ilyen korúvá váltak.
Ha az állami törvények szerint a nyugalmi idő három év, például az IRA elkerülhető, ha a számlatulajdonos 75 éves korává válik anélkül, hogy bármilyen elosztást végezne, vagy bármilyen tevékenységet naplózna volna a pénzintézetnél, és az intézmény nem tud kapcsolatba lépni a tulajdonoskal a a számlán szereplő cím.
