Roth ira visszavonási szabályok

Tartalomjegyzék

• Hozzájárulások és keresetek
• Roth IRA ötéves szabály
• Minősített disztribúciók
• Nem képesített disztribúciók
• Első alkalomból a Homebuyer kivétel
• Felsőoktatási költségek
• Amennyiben visszavonul
• Szükséges minimális eloszlás
• Készpénz az Ön Roth-ban
• Alsó vonal

A Roth IRA-k visszavonási szabályai általában rugalmasabbak, mint a hagyományos IRA-k esetében és a 401 (k) s-ig. A Roth IRA kivonása előtt azonban meg kell tennie a házi feladatát. Ha nem felel meg bizonyos követelményeknek, adókat és 10% -os előzetes bontási büntetést vonhat maga után.

Kulcs elvihető

• A járulékokat adó és büntetés nélkül bármikor visszavonhatja.Ha 59 évesnél idősebb és fiókja legalább öt éves, akkor a járulékokat és a jövedelmet adó és büntetés nélkül is kivonhatja. Különleges kivételek vonatkoznak az első lakásvásárlásokra, főiskolai költségek, és számos más helyzet.

Hozzájárulások és keresetek

A Roth IRA-ból történő kivonási szabályok attól függően változnak, hogy Ön járulékot vesz-e, vagy a befektetési jövedelmet. A járulékok az az pénz, amelyet az IRA-ba fizetek be, míg a bevételek a nyereség. Mindkettő adómentesen növekszik a fiókjában.

A Roth IRA hozzájárulásait bármikor, bármilyen okból, adó vagy büntetés nélkül visszavonhatja. Ennek oka az, hogy adózást követő dollárral járul hozzá, tehát már fizetett adót erről a pénzről.

A jövedelemkiadások eltérően működnek. Ezekre a megoszlásokra jövedelemadó és 10% -os büntetés vonatkozhat, életkorától és a fiókod időtartamától függően.

Roth IRA ötéves szabály

Általában adóbevallás vagy büntetés nélkül visszavonhatja bevételeit, ha:

• Legalább 59 ½ éves vagy, és legalább öt év telt el azóta, hogy először hozzájárultál minden Roth IRA-hoz (az "ötéves szabály").

Az ötéves szabály az életkorától függetlenül érvényes, amikor megnyitotta a számlát. Ha például 58 éves vagy az első járulék befizetésekor, akkor még mindig meg kell várnia 63 éves koráig az adók elkerülése érdekében.

Az óra azt a január 1-jét kezdte ketyegni, amikor Ön először hozzájárult bármelyik Rothhoz. Mivel a következő adóév április 15-ig kell járulékot fizetnie, előfordulhat, hogy öt éve nem teljes öt naptári év.

Például, ha 2020 április elején járul hozzá a Roth IRA-hoz - de ezt a 2019 adóévnek jelölték ki -, akkor csak 2024. január 1-jéig kell várnia, hogy adómentesen vegye vissza Roth IRA-jövedelmét, feltételezve, hogy Legalább 59½ éves.

Roth IRA konverziókkal az ötéves óra az átalakítás elvégzésének január 1-jén kezdődik. Az örökölt Roth IRA-k esetében akkor kezdődik, amikor az eredeti tulajdonos befizeti első hozzájárulását - nem akkor, amikor a számlát továbbadják.

Minősített disztribúciók

A minősített disztribúciók adó- és szankciómentesek. Az IRS-t illetően a Roth IRA disztribúció minősítettnek tekinthető, ha az Ön számlája megfelel az ötéves szabálynak és a visszavonás:

• Készült az 59 ½-es fordulás dátumán vagy után.Felvétel azért, mert állandó fogyatékossággal rendelkezik.A kedvezményezett vagy a birtok a halála után készítette.Használja első házának vásárlásához, építéséhez vagy újjáépítéséhez (a maximális élettartama 10 000 USD).

Nem képesített disztribúciók

A nem minősített disztribúciók olyan kivonások, amelyek nem felelnek meg az IRS minősített disztribúciókra vonatkozó irányelveinek. Adókat fizet a szokásos jövedelemadó mértéke szerint a jövedelem mellett, plusz további 10% büntetés.

Lehet, hogy nem kell megfizetnie a 10% -os büntetést, ha a következő kivételek egyike érvényes:

• Számos lényegében egyenlő eloszlást vesz igénybe.A beváltott bruttó jövedelem (AGI) 10% -át meghaladó egészségügyi költségeket nem térített meg. Egészségbiztosítási díjakat fizet munkahely elvesztése után.A megoszlás az IRS illetékének köszönhető. kvalifikált rezervista disztribúciókat vesz igénybe. Szüksége van pénzére a kvalifikált katasztrófa utáni helyrehozáshoz.

Íme a Roth IRA-k visszavonási szabályainak gyors megsemmisítése:

Roth IRA visszavonási szabályok
A korod	Ötéves szabály teljesült?	Adók és szankciók a visszavonásokról	Minősített kivételek
59 ½ vagy annál idősebb	Igen	Adó és büntetés mentes	n / a
59 ½ vagy annál idősebb	Nem	Jövedelemadó, de büntetés nélkül	n / a
59 ½-nél fiatalabb	Igen	Adó és 10% büntetés a jövedelem után. Előfordulhat, hogy mindkettőt elkerüli, ha rendelkezik minősített kivétellel	Első házvásárlás fogyatékossággal összefüggésbenKültsön kedvezményezettnek vagy birtokának halála után
59 ½-nél fiatalabb	Nem	Adó és 10% büntetés a jövedelem után. Lehetséges, hogy elkerülheti a büntetést, de nem az adót, ha rendelkezik minősített kivétellel	Első házvásárlásMinősített oktatási költségekFizetés nélküli orvosi számlákEgészségbiztosítási díjak munkanélküliség esetén fogyatékosság miatt