Régóta meglehetősen alacsony kockázatot jelentett a hagyományos IRA Roth verzióvá konvertálása. Ha később meggondolta magát, akkor mindig megfordíthatja a kurzust.
Ezzel véget ért a 2017. decemberében Trump elnök által aláírt adószámlával. A jogszabályok megszüntették a Roth átalakításának a hagyományos, SEP vagy EGYSZERŰ IRA-ként történő újratervezésének lehetőségét, a 2018. adóév kezdetén. Ugyanezt tette a Roth IRA alapok esetében is. a 401 (k) és 403 (b) számláról váltották ki. Egy rövid ablak volt 2018. október 15-ig, amelyben továbbra is visszavonhatta a 2017-es Roth-konverziót. Mondanom sem kell, hogy a határidő lejárt.
Kulcs elvihető
- Ha 2017-ben átalakult egy Roth-ra, akkor kimaradt az alacsonyabb adókulcsoktól. Túl késő megfordítani ezt az átváltást. Ha azonban van hagyományos IRA-ja vagy 401 (k) -ka, akkor a mai történelmileg alacsony árfolyamoknál fontolgatnia kell egy Roth-ra való áttérést. Az új árfolyamok 2025-ig vannak érvényben.
A fejjel szemben a történelmileg alacsony adókulcsok vannak. Tehát a hagyományos IRA vagy 401 (k) Roth-ba konvertálása és Roth-on tartása sokkal értelmesebb, mint valaha. Hacsak nem, vagyis arra számít, hogy az adómértékek még ennél is alacsonyabbak lesznek, mint a 20% -ig rögzített 10–37% -os kulcsok.
Az adómérték-változások hatása
A hagyományos IRA-val a megtakarítók adózás elõtt járulnak hozzá és rendes jövedelemadó-mértéket fizetnek, amikor nyugdíjba vonják a pénzeszközöket. A Roth-fiók hasonló előnyöket kínál, de fordítva. Most fizet rendes adókat annak érdekében, hogy adómentesen kivonhassa az úton.
$ 18, 000
A 200 000 dolláros Roth konverzió megtakarítása a mai adómértékekkel összehasonlítva a korábbi árfolyamokkal (feltételezve, hogy egy pár 100 000 dolláros adóköteles jövedelemmel rendelkezik).
A Roth-ra való váltásnak van értelme akkor, ha a Uncle Sam fizetése most alacsonyabb adókötelezettséget eredményez.
Vegyük például egy házaspár, aki 2017-ben 200 000 dolláros hagyományos IRA számláját - teljes egészében adózás előtti pénzből - Roth-ba konvertálta Roth-ként. Tegyük fel továbbá, hogy 100 000 dollár egyéb adóköteles jövedelmet kaptunk.
A korábbi adótörvény szerint 200 000 dolláros számlájukra 33% -os jövedelemadó-adót kellett volna fizetni. (Bármelyik, amit Roth-ként átsorol, adózási szempontból hozzáadódik a korrigált bruttó jövedelemhez.) Az átalakítás önmagában 66 000 dolláros kifizetést eredményez a Sam bácsi felé.
1. ábra: Az adócsökkentésről és a foglalkoztatásról szóló törvény csökkentette az egyénekre vonatkozó marginális adókulcsokat. Az IRS megerősítette, hogy a következő adókulcsok továbbra is hatályban vannak a 2019. adóévben (Az új adókulcsok 2025-ben járnak le.)
Bölcs dolog lehetett volna az átalakítás október 15. előtti levonása. Ha a pár 2018-ban a mai alacsonyabb árfolyamon felülvizsgálja a Roth-konverziót, akkor komoly dollárt takaríthattak meg, feltételezve, hogy számlájuk változatlan marad.
300 000 dollár adóköteles jövedelmük (ideértve az átalakításból származó 200 000 dollárt is) enyhébb 24% -os adószintet jelentenek számukra. Hirtelen átalakításuk mindössze 48 000 dollárba kerül - 18 000 dollár megtakarítás.
Ugyanígy, egy 2019-ben vagy 2020-ban ugyanabban a zárójelben lévő pár képes lenne átalakítani a hagyományos IRA-t vagy a 401 (k) -ot, és a mai átváltási áron fizetni.
Várni vagy nem várni
Ne feledje, hogy az éppen törvénybe bevezetett egyedi jövedelemadó-csökkentések várhatóan 2025-ig lesznek érvényben. A kongresszus meghosszabbíthatja a csökkentéseket, vagy egy nagyon eltérő adójogi törvényt vezethet be. Lehetetlen megjósolni.
Az egyik biztos, hogy a mai adómértékek viszonylag alacsonyak. És ha feltételezzük, hogy továbbra is járul hozzá a pénzhez, és ha pénzed továbbra is pénzt keres, akkor számlája növekedni fog. Minden évben nehezebb lesz megfizetni a jövedelemadó-számlát, amely a Roth-átalakításhoz tartozik.
De a Roth legnagyobb vonzereje, hogy soha ne maradjon pénz a számlán. Amikor elkezdi kivenni a pénzt, feltehetően nyugdíjba vonulása után, a továbbiakban nem tartozik adófizetésre a tőke vagy a jövedelem után.
Ez különbözik a hagyományos IRA-tól vagy a 401 (k) -tól, amelyben jövedelemadót fizet mind a tőke, mind a jövedelem után, amikor kivonul.
Ne felejtse el azt is, hogy nem kell minden pénzt egyszerre konvertálnia. Az adókedvezményt korlátozhatja azáltal, hogy a folyamatot több évre eloszlatja, annyira átváltva, hogy maradjon a jelenlegi konzolban.
