Találósítás: Mikor dobhatott egy bónusz vagy váratlanul felhő a szerencséjére?
Válasz: április 15.
Igen, elkerülhetetlen: A jól elvégzett munka vagy az Alfred nagybácsi birtoklásából származó bónusz gyakran magasabb pénzösszeget fizet a Belső Bevételi Szolgálatnak. És nem csak egy rendes többletpénzt: Tekintettel az Egyesült Államok adótörvényében lévő sok ráncra, még egy kicsi készpénzcsaládnak is - mondjuk a szerény lottónyereményeknek - túlméretező hatása lehet. Kezdje a legegyszerűbb forgatókönyvvel, lefelé mutató hatással: A bukfenc magasabb szintre emelheti az idei jövedelmet. Sőt, ami még rosszabb, ha magas jövedelmet keres és magasztos adómértékkel rendelkező államban él - New York, Kalifornia vagy New Jersey, hogy három nevet említsen -, akkor az extra lendület az Alternatív Minimális Adó (AMT) küszöbön túlléphet, és eredményesen csökkentheti az adót. képessége számos tételes levonásra, beleértve az állami és helyi adókat is.
Vigyázzon egy további óvintézkedésre is - mondja Rosalind Sutch, a Drucker & Scaccetti adóügyi tanácsadó cég Philadelphia CPA-ja: Ha év folyamán két vagy több államban dolgozik, akkor esetleg minden egyes államnak fizetnie kell a bónusz adót.
Vegye figyelembe a szívét: Adótanácsadója felvázol néhány stratégiát, amelyek lehetővé teszik, hogy az extra készpénz annyi pénzt tartson, amennyit az IRS lehetővé tesz. Íme néhány érdemes megfontolni:
1. Tegye félre későbbi használatra.
Ne felejtsd el, hogy Sam bácsi igazán azt akarja, hogy nagyszerű nyugdíjazzon. Arra ösztönöz minket, hogy építsük fel a fészektojásainkat azáltal, hogy hozzájárulást vezetnek a képesített nyugdíj-megtakarítási számlákhoz, mint például a 401 (k) s és a hagyományos IRA-k az adóköteles jövedelem csökkentése érdekében. Ezt szem előtt tartva, a bónusz vagy a váratlanul remek lehetőség lehet a nyugdíjmegtakarítások gyors elindításához, különösen, ha a bónuszt speciális hozzájárulásként használhatja fel. Ez természetesen a terv szabályaitól függ.
401 (k) s - Nagyon érdemes lehet extra pénzt felhasználni a 401 (k) hozzájárulás maximalizálására. A lépés akár további jutalmat is megszerezhet, ha a munkáltató megfelelő összeget fizet be - feltéve, hogy Ön a terv irányelveinek megfelelően jogosult-e. Az IRS szabályai szerint az Ön maximális hozzájárulása ebben az évben 17 500 dollár, bár 50 500 évesnél fiatalabb összegben további 5 500 dollárt lehet befizetni.
IRA-k - 2014-ben az IRS lehetővé teszi, hogy legfeljebb 5500 dollárból járuljon hozzá az IRA-hoz, és további 1000 dollárhoz járuljon hozzá, ha 50 évesnél fiatalabb. Az IRA-járulékok levonására azonban a jövedelme, a bejelentési státus alapján kerül sor. és hogy a munkáltató rendelkezik-e nyugdíjazási tervvel.
Átváltás - Egy másik stratégia - mondja Sutch - az, hogy hozzájáruljon egy nem levonható IRA-hoz, majd a lehető leggyorsabban - legalább az év vége előtt - konvertálja a számlát Roth IRA-ra. Az átalakított IRA értékének bármilyen növekedéséből származó nyereséget adókat kell fizetnie, de a későbbiekben elvégzett disztribúciók adómentesek lesznek. Ez egy fontos szempont, amely pénzt takaríthat meg, ha a Roth IRA vagyona növekszik, az adómértékeket megszüntetik, vagy ha nyugdíjazás előestéjén magasabb zárójelbe kerül. Az az óvintézkedés, hogy a könyvelővel óvatosan át kell járnia a papírmunkát, hogy elkerülje a kiborulást és az adóköteles jövedelem generálását, különösen, ha már rendelkezik IRA-val. Meg kell felelnie a Roth jövedelemkorlátozásainak.
2. Tartsa le.
A bónuszokat illetően az IRS elvárja, hogy a befizetett pénz 28% -át a szövetségi jövedelemadó visszatartására fordítsa elő.
Ebből a kiindulási pontból számos lehetőség áll rendelkezésre. Először is megvizsgálhat egy halasztott kompenzációs tervet a munkahelyén, amely lehetővé teszi a zsebében lévő pénz és az adókötelezettség elosztását. Ha részvényekkel vagy részvényekkel fizetnek, akkor a tőkenyereség ellensúlyozása vagy korlátozása érdekében a lehető legjobban ki kell fizetnie egy nyereséget nyilvántartó értékpapírt.
3. Fizessen az adókat.
Igen, a címsor itt úgy hangzik, mint egy nem-bölcs. De légy kicsit pontosabb: A bónusz felhasználásának egyik előnyös módja az, hogy „felzárkóznak” a becsült adófizetésekre vagy a forrásadó-kötelezettségekre, és ezzel áthárítják az IRS-büntetést, ha röviddel bekövetkeznek.
És ez még nem minden, amit megtehetsz. Ha váratlanul veszélyezteti Önt az AMT fizetése ebben az évben, akkor a jövő évi ingatlanadókat előzetesen meg tudja fizetni. Az IRS lehetővé teszi, hogy levonja a kifizetéseket egy évre, de ne tovább, ezért kérdezze meg a könyvelőjét, mielőtt kipróbálná ezt a célt.
4. Add el.
Lehetőség van arra, hogy felfüggesztsük az idő múlásával a hatalmas összeget jótékonysági hozzájárulással, és azonnali adólevonást vehessünk igénybe a folyó évre. Sutch azt állítja, hogy létrehozhat egy adományozói tanácsadási alapot (DAF). Az IRS irányelvei alapján bónuszát vagy váratlanságát felhasználhatja egy számla finanszírozására, és rendszeresen eloszthatja a választott jótékonysági szervezetet. A fejjel: lényegében előre feltölti a jótékonysági levonásokat, amelyeket évek során elvégzett. Ne feledje: az IRS nem határoz meg minimális összeget, amelyet évente meg kell adnia a kedvezményezett jótékonysági tevékenységének, bár a DAF otthoni befektetési vállalkozása alapot szabhat az éves elosztásokra.
5. Fizessen be költségeit.
A bónusz vagy a nemkívánatos menedék másik módja az, hogy december 31-ig megtérítik a közelgő levonható üzleti vagy személyi költségeket. Megfontolhatja az otthoni iroda számítógépének korszerűsítését vagy a közüzemi számlák alátámasztását az év vége előtt. A hitelkártya használata értelmes lehet, feltéve, hogy januárban kifizeti a kiegészítő egyenleget.
Egy másik ötlet: Ha munkahelyi egészségügyi megtakarítási számlára van jelentkezve, akkor fontolja meg a bónusz vagy a váratlan összeg egy részének a befizetési limit befizetésére való felhasználását. Csak győződjön meg róla, hogy pénzt vihet át a következő évre, vagy tudja, hogy időben költene.
Alsó vonal
Amint felszívja a bónuszt vagy a váratlan eseményt, foglaljon le egy értekezletet az adószakértőjével, hogy a lehető legnagyobb mértékben megóvja a védelmet.
"Mint sok adóügyi kérdés, a dolgok nagyon bonyolulttá válhatnak" - mondja Sutch. "Nem akarja, hogy valami bonyolultabb szabályt megvilágítson, tehát itt az ideje, hogy támaszkodjon egy illetékes adószakértő tanácsára."
Az egyetlen váratlan esemény, amely nem hozza meg ebben a helyzetben: a 14 000 dollárig tartó valaki adómentesen adhat Önnek minden évben. Sem Ön, sem az adományozó nem fizet adót az ajándékért, amely a törvényes határértékek alá tartozik. Az ilyen ajándékok összeadódhatnak: Például, ha mind a négy nagyszülõd adta neked a maximumot, akkor évi 56 000 dollárt gyűjthet be, adómentesen.
