Mi az a dummy részvényes?
A hamis részvényes olyan szervezet, amely magánszemély vagy vállalkozás nevében állami részvénytársasággal rendelkezik, utóbbi ezen részvények valós vagy valódi tulajdonosa. A hamis részvényeseknek tehát nem lesz érdekes érdeke annak a számlának, amelyen ezeket a részvényeket tartják. Ezen részvények eladására vagy tenderezésére vonatkozó döntéseket a valódi tulajdonos is hozhatja, nem pedig a hamis részvényes.
A dummy részvényes megértése
A hamis részvényesek tárgya a legtöbb joghatóság szürke területe, tekintve annak a lehetőségét, hogy ezeket fel lehet használni az értékpapír-jogszabályok megkerülésére vagy a csalások elkövetésére. A nagy részvénytársaságokkal rendelkező dummy részvényesek szintén különleges problémát vethetnek fel, amikor a társaság vezetése megpróbál ellenséges átvételi ajánlatot tenni, mivel kevés jel mutat arra, hogy ezeket a részvényeket barátságos vagy ellenséges kezekben tartják-e.
A hamis részvényes opcionális az offshore társaságok számára, ha a sok mérföld távolságban fekvő befektető nem képes betartani a helyi szabályokat, például a részvényesek vagy az igazgatók minimális mennyiségére vonatkozó követelményt, amelyek esetleg nem állnak rendelkezésre a befektető csapatában. Az offshore illetékességnek lehetnek vállalati tartózkodási követelményei is, annak ellenére, hogy a társaság tevékenysége nem igényel helyi alkalmazottakat. Ezenkívül a helyi bankok megkövetelhetik, hogy egy vagy több személy aláíróként járjon el a bankszámlán.
Jelölt megállapodások és dummy részvényesek
A probléma orvoslásának tipikus iparági szabványa, hogy egy hamis részvényes, egy hamis igazgató és / vagy egy hamis bankszámla-aláírót használja. Ezeket a szalma személyeket éves díj ellenében úgynevezett "jelölt szolgáltatások" biztosítják. A jelöltek újabb rétegű távolságot és adatvédelmet ígérnek. A szolgáltatók általában biztosítják, hogy a jelölt szerepe csak a társaság pénzügyeinek fenntartásában és az önkormányzattal való kapcsolattartásban rejlik, ám az üzletet nem a jelölt kezeli. Jelölt-megállapodás értelmében az egyén vállalja, hogy részvényeket birtokol vagy kinevezett igazgatóként jár el anélkül, hogy e jogi helyzet terhe és előnye lenne; nincs szavazati joga, és szolgáltatási díjat keres. Egyes helyi törvények szerint azonban egyszerűen illegális lehet a jelöltként való fellépés. A törvények előírhatják, hogy a valódi döntéshozót igazgatóként és a haszonélvező részvényeset nyilvántartásba vegyék. Ezek a szabályok érvényteleníthetik a jelölt megállapodást, azaz a hamis részvényes minden korlátozásával vagy az egész megállapodás bűncselekménynek tekinthető.
