Igen, csökkentheti adóköteles jövedelmét - és így adószámláját - az IRA hozzájárulásával. De mindenekelőtt attól függ, hogy milyen IRA van.
Másrészről, a Roth IRA-hoz való hozzájárulás nem csökkenti az AGI-jét abban az adóévben, amikor azt megszerezte. A Roth hozzájárulásait adózás utáni dollárral finanszírozzák, azaz a befizetéskor nincs levonás. Amikor azonban a pénzt kivonják a számláról (feltehetően nyugdíjba vonulása után), nem kell jövedelemadót fizetni. Ezzel szemben fizeti az adókat a szokásos IRA-tól a kifizetések után abban az évben, amikor felveszi őket - azaz a visszavont összegek adóköteles jövedelemnek számítanak, és jelentősen növelhetik az adó összegét.
Természetesen mindkét típusú IRA esetén az Ön pénzeszközei adómentesen növekednek, miközben a számlán vannak.
Kulcs elvihető
- A hagyományos IRA-hoz való hozzájárulás csökkentheti az adott évre korrigált bruttó jövedelmét dollár-dollár összeggel.Ha rendelkezik hagyományos IRA-val, akkor jövedelme és az, hogy rendelkezik-e munkahelyi nyugdíjazási tervvel, korlátozhatja-e azt az összeget, amellyel az AGI csökkenthető.A Roth IRA hozzájárulása nem csökkenti a korrigált bruttó jövedelmét.
IRA hozzájárulási korlátok
Az IRS korlátozza az IRA-ba évente befektethető összeget, akár Roth, akár hagyományos. A hozzájárulók IRA-határértéke 6000 USD, plusz 1 000 USD-os felzárkózási hozzájárulás az 50 évnél idősebb adófizetők számára. A hozzájárulási maximumok együttesen vonatkoznak minden IRA-ra; nem számlánként vannak. (Megjegyzés: Ezek és az alábbiakban szereplő adatok a 2019-es adóévre vonatkoznak.)
Az IRS szankciókat szab ki, ha az IRA-ban megengedettnél nagyobb összeget fizet be.
Hagyományos IRA korlátozások
Az IRS lehetővé teszi a hagyományos IRA-ba való hozzájárulások levonásait, de a levonást csökkenthetik vagy fokozatosan megszüntethetik, ha Ön (vagy házastársa, ha házas vagy, és együttesen jelentkezik be) a munkahelyi nyugdíjazási terv hatálya alá tartozik. A 2019 adóévre a munkahelyi terv hatálya alá tartozó egyetlen iratgyűjtő teljes levonást vonhat le, ha AGI értéke 64 000 dollár alatt van, vagy részleges, ha 64 000 és 74 000 dollár között teljesítik; ezen összeg felett a levonást megszüntetik.
Az olyan házaspár, amelyben az IRA-járulékot teljesítő házastársra munkahelyi nyugdíjazási terv vonatkozik, teljes levonást vonhat le, ha AGI-ja évente 103 000 dollár alatt van, részleges, ha az évi 103 000–123 000 dollár között van, és egyik sem, ha az AGI-ja ezen összeget meghaladja. Ha a másik házastárs rendelkezik a munkahelyi tervvel, akkor a megszüntetés 193 000 és 203 000 USD közötti közös jövedelemre vonatkozik.
Roth IRA Limits
A munkahelyi tervben való részvétele nem befolyásolja a Roth IRA hozzájárulásait. A jövedelmed ezzel szemben megtérül. Pontosabban, a módosított korrigált bruttó jövedelme (MAGI) határozza meg, hogy hozzájárulhat-e a Roth IRA-hoz, és mekkora mértékben járulhat hozzá. Az egységes adófizetőknek jó menni, amíg a MAGI el nem éri a 122 000 dollárt; ha 122 000 és 137 000 dollár között van, akkor fokozatosan csökkennek a hozzájárulható összeg csökkentése. Közös iratgyűjtők esetében a fokozatos megszüntetés a 193 000 - 203 000 dollár közötti jövedelemre vonatkozik. Túllépheti ezeket a külső határokat, és egyáltalán nem finanszírozhat Roth IRA-t.
A módosított kiigazított bruttó jövedelem (MAGI) az Ön AGI-je, amelybe visszatérnek bizonyos adólevonások, ideértve a hagyományos IRA-hozzájárulásokat, a kötvények és diákhitelt kamatot, az önálló vállalkozói adókat és a külföldi jövedelmeket. Az IRS 590A kiadvány mindegyiket felsorolja.
A MAGI csökkentése
Íme néhány módszer a jövedelmének csökkentésére, így jogosult lehet arra, hogy hozzájáruljon a Roth IRA-hoz.
Hozzájáruljon a munkához
Az adózás előtti járulékokat, amelyeket egy munkahelyi nyugdíjba vonulási tervhez fizet, mint például a 401 (k), 403 (b), 457, vagy a takarékossági megtakarítási terv, levonják adóköteles jövedelméből. 2019-re a hozzájárulási korlátok 19 000 USD. Ha 50 éves vagy, vagy idősebb, akkor további 6000 dollárt is befizethet, összesen 25 000 dollárt.
Hozzájárulás egy HSA-hoz
Ha az egészségbiztosítási kötvény legalább 1350 USD (egyszemélyes) vagy 2700 USD (család) levonható, akkor jogosult adózás előtti hozzájárulások fizetésére az egészségmegtakarítási számlára (HSA). 2019-ben a járulékkorlát 3500 dollár (egyedülálló) vagy 7000 dollár (család), 1000 dollár felzárkózási hozzájárulással, ha 55 éves vagy idősebb.
A HSA-ban lévő pénz az év végén nem jár le. Ez a tied, akkor is, ha váltja a munkáltatóját vagy az egészségbiztosítási kötvényt.
Hozzájárulás az FSA-hoz
A HSA változásait rugalmas kiadási számlának (FSA) hívják. 2019-ben akár 2 700 dollárt (adózás előtti) befizethet az FSA-ba, ha a munkáltató felajánlja. Jellemzően nyílt beiratkozási időszak van ősszel, amely során regisztrálnia kell. Általában nem adhat hozzájárulást az FSA-hoz és a HSA-hoz ugyanabban az évben, bár vannak kivételek.
Hozzájáruljon egy Független Állami FSA-hoz
Csökkentse az ütemterv C jövedelmét
A C. jegyzékben igényelt önfoglalkoztatói jövedelem egy másik olyan terület, ahol előfordulhat, hogy olyan levonásokat talál, amelyek csökkentik a MAGI-t. A szokásos, vállalkozással összefüggő levonásokon felül fontolja meg az egyszerűsített munkavállalói nyugdíjba (SEP), a solo 401 (k) -be történő befizetést vagy más adóból levonható nyugdíjazási tervet, ha szükséges. Amíg rajta vagy, ellenőrizze a nem üzleti levonásokat is.
Tőkeveszteség követelése
