Mi az egész életkorú járadék?
A biztosítótársaságok által eladott pénzügyi termék, amely havi, negyedéves, féléves vagy éves kifizetéseket fizet egy személynek, amíg életben van, egy meghatározott életkorban kezdve. A járadékokat általában olyan befektetők vásárolják meg, akik nyugdíjba vonulásuk alatt szeretnének biztosítani a jövedelemáramot.
Kulcs elvihető
- Az egész életjáradékot életjáradéknak is nevezik. Az életjáradékok fix összegű vagy változó kamatú összeggel fizethetők ki, amely az alapul szolgáló befektetések árváltozásakor változik. A legtöbb változó járadék lehetővé teszi különféle alapokba történő befektetést a portfólió diverzifikálása érdekében. A biztosítási ügynökök jutalékot fizetnek az eladott járadékokról.
Hogyan működik az egész életkorú járadék
A járadékok felépíthetők úgy, hogy rögzített időtartamra, általában 20 évre folyósítsák a kifizetéseket, vagy teljesítsenek kifizetéseket mindaddig, amíg a járadékos és házastársa életben van. A biztosításmatematikusok a biztosítótársaságokkal matematikai és statisztikai modellek alkalmazására használják fel a kockázat felmérését a kötvények és az árak meghatározásakor.
A felhalmozási időszak akkor következik be, amikor a szerződést vevő fizeti a biztosítótársaság felé; a járadék-fizetési szakasz akkor következik be, amikor a biztosító társaság fizetést fizet a járadéknak.
A járadékok általában fix vagy változó lehet. A rögzített járadékok rendszeres időszakos kifizetéseket biztosítanak a járadékos számára. A változó járadékok lehetővé teszik a tulajdonos számára, hogy nagyobb jövőbeli cash flow-kat kapjon, ha a járadék alapon belüli befektetések jól működnek, és kisebb kifizetéseket, ha a befektetések rosszul teljesítenek. Ez kevésbé stabil cash flow-t biztosít, mint egy rögzített járadék, de lehetővé teszi a járadékos számára, hogy kihasználhassa az alap befektetéseiből származó erős hozam előnyeit.
A járadékokat értékesítő ügynököknek vagy brókereknek állami kiadású életbiztosítási engedéllyel, valamint változó járadék esetén értékpapír-engedéllyel kell rendelkezniük. Ezek az ügynökök vagy brókerek általában jutalékot keresnek a járadék-szerződés fiktív értéke alapján.
Példa egy egész életre szóló járadékra
A Fidelity befektetési óriás ezt a példát nyújtja a járadék működésére: Egy 100 000 dolláros átalányösszegű befektetés 20 év alatt, feltételezve, hogy az adóköteles számla minden évében 6% -os hozamot eredményez, a kamat végén 222 508 dollárt érne. Az adó halasztott változó járadék előtti adó (0, 25% éves járadékdíj) 305 053 USD értékű lenne a végén, és egy adózás után halasztott változó járadék adózás utáni időszakra, átalányösszegű visszavonást feltételezve (0, 25% éves járadékdíj). 239 436 USD értékű.
A futamidő végén a fiókban lévő érték kifizetési folyammá alakul, az úgynevezett annuitization szakaszban. Nincsenek IRS-hozzájárulási korlátozások, és a jövedelmet nem adóztatják, amíg vissza nem vonják. A legtöbb változó járadék lehetővé teszi különféle eszközökbe történő befektetést, elsősorban részvényalapokba. A járadékból származó adóköteles összegek visszavonása rendes jövedelemadó hatálya alá tartozik, és ha az 59½ életévüket megelőzően veszik igénybe, 10% IRS-büntetést vonhatnak be.
