Mi az a fehérgalléros bűncselekmény?
A fehérgalléres bűncselekmény pénzügyi erőfeszítés céljából elkövetett erőszakmentes bűncselekmény. Az FBI, az ezen bűncselekményeket kivizsgáló kulcsfontosságú ügynökség szerint "ezeket a bűncselekményeket megtévesztés, elrejtés vagy a bizalom megsértése jellemzi". Ezeknek a bűncselekményeknek a motiválása a pénz, vagyon vagy szolgáltatások elvesztése vagy elkerülése, vagy személyes vagy üzleti előny biztosítása.
A fehérgalléres bűncselekményekre példa lehet az értékpapírokkal történt csalás, az elrablás, a vállalati csalások és a pénzmosás. Az FBI-n kívül a felelõs bõrûket kivizsgáló szervezetek között szerepel az Értékpapír- és Tőzsdebizottság (SEC), az Értékpapír-kereskedõk Országos Szövetsége (NASD) és az állami hatóságok.
Kulcs elvihető
- A fehérgalléres bűncselekmény nem erőszakos bűncselekmény, amely anyagilag gazdagítja elkövetőit. Ezek a bűncselekmények között szerepel a vállalat pénzügyeinek hamis bemutatása a szabályozók és mások megtévesztése céljából.Más egyéb bűncselekmények csalárd befektetési lehetőségeket vonnak maguk után, amelyekben a potenciális megtérülés túlzott, a kockázatok pedig minimálisak vagy nem -existent
A fehérgalléres bűncselekményt a képzettekkel és a tehetőségekkel már azóta összekapcsolják, hogy a kifejezést 1949-ben szociológus, Edwin Sutherland született, aki ezt úgy határozta meg, hogy "bűncselekményt egy tiszteletre méltó és magas társadalmi státusú személy foglalkozása során követett el."
Az elmúlt évtizedekben a fehérgalléros bűncselekmények köre jelentősen kibővült, mivel az új technológia, valamint az új pénzügyi termékek és megállapodások számos új bűncselekményt inspiráltak. Az elmúlt évtizedekben a fehérgalléros bűncselekmények miatt elítélt magas szintű személyek közé tartozik Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken és Bernie Madoff. És az internetet elősegítő, új, fehér nyakörvű bűncselekmények közé tartoznak az úgynevezett nigériai csalások, amelyek során a csaló e-mailek segítséget igényelnek jelentős összeg elküldésében.
Vállalati csalás
A fehérgalléres bűncselekmények egyes meghatározásai csak az egyén által elkövetett bűncselekményeket tekintik maguk javára. De az FBI egyrészt ezeket a bűncselekményeket úgy határozza meg, hogy magában foglalja a nagyszabású csalásokat, amelyeket sokan végeznek el egy vállalati vagy kormányzati intézményben.
Valójában az ügynökség a vállalati bűnözést a legfontosabb végrehajtási prioritásoknak nevezi. Ennek oka az, hogy nemcsak jelentős pénzügyi veszteségeket okoz a befektetőknek, hanem "mérhetetlen károkat okozhat az amerikai gazdaságnak és a befektetők bizalmának".
Pénzügyi információk hamisítása
A vállalati csalási esetek többsége olyan számviteli rendszereket foglal magában, amelyek célja a befektetők, auditorok és elemzők megtévesztése a társaság vagy üzleti egység valódi pénzügyi helyzetéről. Az ilyen esetek tipikusan a pénzügyi adatok, a részvény ár manipulációját vagy más értékelési méréseket foglalnak magukban annak érdekében, hogy az üzleti pénzügyi teljesítmény jobbnak tűnjön, mint amilyen valójában van.
Például a Credit Suisse 2014-ben bűnösnek nyilvánította az Egyesült Államok állampolgárainak az adófizetés elkerülése érdekében azáltal, hogy elrejtette a Belső Bevételi Szolgálat bevételeit. A bank vállalta, hogy 2, 6 milliárd dollár büntetést fizet. A Bank of America 2014-ben is elismerte, hogy milliárdokat eladott jelzáloggal fedezett értékpapírokban (MBS), amelyek felfújt értékkel rendelkező ingatlanokhoz vannak kötve. Ezek a hitelek, amelyek nem rendelkeztek megfelelő biztosítékkal, a 2008. évi pénzügyi összeomláshoz vezető pénzügyi tévedések körébe tartoztak. A Bank of America beleegyezett, hogy 16, 65 milliárd dollár kártérítést fizet, és beismeri a jogsértést.
Self-Kereskedési
A vállalati csalás magában foglalja azokat az eseteket is, amikor egy társaság egy vagy több alkalmazottja a befektetők vagy más felek rovására gazdagítja magát. A leghírhedtebb a bennfentes kereskedelem esete, amelyben az egyének olyan információk alapján cselekszenek, vagy másoknak is nyilvánosságra hozzák azokat, amelyek még nem nyilvánosak, és amelyek valószínűleg befolyásolják a részvény árat és a társaság egyéb értékeléseit, amint az ismert.
A kereskedelemmel kapcsolatos egyéb bűncselekmények között szerepelt a kölcsönös fedezeti alapokkal kapcsolatos csalás, ideértve a későnapi kereskedést és más piaci időzítési programokat.
Észlelés és elrettentés
A bűncselekmények és a vállalati szervezetek ilyen széles körének köszönhetően a vállalati csalások a lehető legszélesebb csoportot vagy partnereket vonják be nyomozás céljából. Az FBI szerint általában egyeztet az Egyesült Államok Értékpapír- és Tőzsdebizottságával (SEC), az Áruforgalmi Futures Kereskedelmi Bizottsággal (CFTC), a Pénzügyi Ipari Szabályozó Hatósággal, a Belső Bevétel Szolgálatával, a Munkaügyi Minisztériummal, a Szövetségi Energiaszabályozó Bizottsággal és az Egyesült Államok Postai Ellenőrző Szolgálatával, és más szabályozó és / vagy bűnüldöző szervek.
Pénzmosás
A pénzmosás az a folyamat, amely során tiltott tevékenységekből, például kábítószer-kereskedelemből származó pénzt vesznek fel, és úgy tűnik, hogy a készpénz legális üzleti tevékenységből származó bevétel. A tiltott tevékenységből származó pénzt "piszkosnak" tekintik, és a folyamat "kimosza" a pénzt, hogy "tiszta" legyen.
Ilyen esetekben természetesen a nyomozás nemcsak magát a mosást, hanem azt a bűncselekményt is magában foglalja, amelyből a pénzmosást származtak. A pénzmosással foglalkozó bűnözők sokféle módon nyerik bevételüket, beleértve az egészségügyi csalásokat, az ember- és kábítószer-kereskedelmet, a közkorrupciót és a terrorizmust.
A bűnözők szédítő számú és sokféle módszert használnak a pénzmosáshoz. A legelterjedtebbek között az ingatlan, a nemesfémek, a nemzetközi kereskedelem és a virtuális valuta, például a Bitcoin.
Pénzmosás lépései
Az FBI szerint három lépés van a pénzmosás folyamatában: elhelyezés, rétegzés és integráció. Az elhelyezés a bűncselekményből származó jövedelem kezdeti bekerülését jelenti a pénzügyi rendszerbe. A rétegezés a legbonyolultabb lépés, mivel gyakran magában foglalja a pénzeszközök nemzetközi mozgását. A rétegzés elválasztja a bűncselekményből származó jövedelmet az eredeti forrástól, és szándékosan összetett ellenőrzési nyomvonalat hoz létre egy pénzügyi tranzakció sorozatán keresztül. Az integráció akkor fordul elő, amikor a bűncselekményből származó jövedelem visszakerül a bűnözőhöz azokból, amelyek legitimnek tűnnek.
Nem minden ilyen rendszer szükségszerűen kifinomult. Az egyik leggyakoribb mosási rendszer például a bűnszervezet tulajdonában lévö legitim készpénz-alapú vállalkozás. Ha a szervezet étteremmel rendelkezik, akkor felfújhatja a napi készpénzbevételeit, hogy illegális készpénzét az étteremben és a bankba töltse be. Ezután eloszthatják a pénzt a tulajdonosoknak az étterem bankszámláján.
Észlelés és elrettentés
A pénzmosásban részt vevő számos lépés és sok pénzügyi tranzakció gyakran globális hatálya a szokatlanul bonyolultvá teszi a nyomozást. Az FBI szerint rendszeresen koordinálja a pénzmosást a szövetségi, állami és helyi rendészeti szervekkel, valamint számos nemzetközi partnerrel.
Értékpapír- és árucikkcsalás
A fent említett vállalati csalásokon kívül, amelyek elsősorban a vállalati információk hamisítását és a belső információk felhasználását szolgálják az önszervezéshez, számos más bűncselekmény magában foglalja a leendő befektetők és a fogyasztók megkettőzését azáltal, hogy a döntésekhez felhasznált információkat hamisan adják meg.
A csalás elkövetője magánszemély, például tőzsdei ügynök, vagy szervezet, például brókercég, társaság vagy befektetési bank. Független személyek ilyen típusú csalásokat is elkövethetnek olyan rendszerek révén, mint például a bennfentes kereskedelem. Az értékpapír-csalások néhány híres példája az Enron, a Tyco, az Adelphia és a WorldCom botrányok.
Befektetési csalás
A magas hozamú befektetési csalások általában magas megtérülési ígéretekkel járnak, miközben azt állítják, hogy kevés vagy egyáltalán nincs kockázat. Maguk a befektetések lehetnek árukba, értékpapírokba, ingatlanba és más kategóriákba.
A Ponzi és a piramis rendszerek általában az új befektetők által biztosított alapokból származnak, hogy megtérítsék a megtérülést, amelyet a korábbi befektetők számára megígértek a megállapodásba. Az ilyen rendszerek megkövetelik a csalóktól, hogy folyamatosan toborozzanak egyre több áldozatot, hogy a csalást a lehető leghosszabb ideig fenntarthassák. A rendszerek általában kudarcot mutatnak, amikor a meglévő befektetők igényei túllépik az új alapokból származó új alapokat.
Az előlegdíj-rendszerek egy finomabb stratégiát követhetnek, amikor a csaló meggyőzi céljait, hogy előmozdítsa számukra olyan kevés pénzösszeget, amely megígéri, hogy nagyobb hozamot eredményez.
Egyéb kapcsolódó csalások
Az FBI által megjelölt egyéb befektetési csalások között szerepel a váltócsalás is, amelyben általában rövidtávú adósságinstrumentumokat kevéssé ismert vagy nem létező társaságok bocsátanak ki, magas hozamot ígérve, kevés kockázattal vagy egyáltalán nem. Az árucikkekkel való visszaélés az alapanyagok vagy félkész termékek illegális értékesítése vagy állítólagos értékesítése, amelyek jellegüknél fogva viszonylag egységesek és tőzsdén vannak értékesítve, beleértve az aranyat, a sertéshúsot és a kávét. Gyakran ezekben a csalásokban az elkövetők mesterséges számlakivonatokat hoznak létre, amelyek tükrözik a feltételezett beruházásokat, amikor a valóságban ilyen beruházásokat nem valósítottak meg. A brókerek sikkasztási rendszerei a brókerek tiltott és jogosulatlan cselekedeteit vonják maguk után, hogy közvetlenül az ügyfeleik ellopják, általában hamis dokumentumokkal.
Kiemelkedőbbek azonban a piaci manipulációk, az úgynevezett „pump and dump” rendszerek, amelyek azon alapulnak, hogy az alacsonyabb volumenű részvények ára mesterségesen megemelkedik a kis tőzsdén kívüli piacokon. A „szivattyú” magában foglalja az akaratlan befektetők toborzását hamis vagy megtévesztő értékesítési gyakorlatok, nyilvános információk vagy vállalati bejelentések útján. Az FBI szerint a brókerek - akiket az összeesküvők megvesztenek - azután nagy nyomású értékesítési taktikát alkalmaznak a befektetők számának növelésére, és ennek eredményeként a részvény árának emelésére. Miután elérték a célértéket, az elkövetők hatalmas nyereséggel „lerakják” részvényeiket, és ártatlan befektetőknek hagyják a számlát.
Észlelés és elrettentés
Az értékpapír-csalás állításait az Értékpapír- és Tőzsdebizottság (SEC) és az Értékpapír-kereskedők Országos Szövetsége (NASD) vizsgálja, gyakran az FBI-val egyeztetve.
Az állami hatóságok kivizsgálhatják a befektetési csalásokat is. Például polgárainak védelme érdekében egyedülálló kísérlettel Utah állam 2016-ban létrehozta az ország első online nyilvántartását a fehérgalléros bűnözők számára. Fotók olyan személyekről, akiket elítélték a második fokozatú vagy annál magasabb szintű csalással összefüggő bűncselekményért. szerepel a nyilvántartásban. Az állam kezdeményezte a nyilvántartást, mert a Ponzi-rendszer elkövetői hajlamosak szorosan kötött kulturális vagy vallási csoportokra, például az Utáni Salt Lake City-ben található Utolsó Napok Szentjeinek Jézus Krisztus Egyháza közösségére.
