Mi az a képesített jelzálogbiztosítási díj (MIP)
Minősített jelzálogbiztosítási díjakat (MIP) azoknak a háztulajdonosoknak fizetnek, akik hitelt vesznek fel a Szövetségi Lakásügyi Igazgatóság (FHA) által. A 2017. évi adócsökkentésről és foglalkoztatásról szóló törvényig a minősített jelzálogbiztosítási díjak levonhatók voltak a megengedett jelzálogköltségek mellett. Az adótörvények évente változnak, és lehet, hogy jelenleg nem vonhatók le.
KIVÁLASZTÁS Minősített jelzálogbiztosítási díj (MIP)
A Szövetségi Házigazgatás hitelezői minősített jelzálogbiztosítási díjakat (MIP) használnak eszközként, hogy megvédjék magukat a nagyobb kockázatú hitelfelvevőktől. Mivel az FHA-hiteleknek mindössze 3, 5% előleget és 500-as hitelképességet kell nyújtaniuk, ezek a kölcsönök gyakran nem teljesülnek.
Az FHA jelzálogkölcsönök megkövetelik minden hitelfelvevőtől jelzálogbiztosítást. Ezzel szemben a hagyományos kölcsönökre csak akkor van szükség magán jelzálogbiztosításra (PMI), ha az előleg összege kevesebb, mint az ingatlan vételárának 20% -a. Minden FHA-kölcsönnek előleget kell igényelnie, amely a hitel összegének 1, 75% -a, valamint az éves prémium 0, 45% –0, 05%. Az előlegek megfizetése a kölcsön kiadásakor történik. A pontos éves költség meghatározása a kölcsön futamidejéből, a kölcsönbe vett összegből és a hitel-érték arányból származik.
A hitel kifizetésének összege minden hónapban tükrözi az éves prémiumot 12 hónapra osztva, a tőkeösszeggel együtt. A havi díjhoz általában hozzáadott egyéb díjak tartalmazzák az ingatlanadók letéti összegeit és a háztulajdonos biztosítási fedezetét.
Minősített jelzálogbiztosítás visszavonása
Hagyományos kölcsön felhasználásával a vevő törölheti a PMI-t, mihelyt kifizeti a hitel értékének 20% -át, vagy miután a hitel 11 éves. Előfordulhat, hogy az FHA nem engedi meg, hogy ezt a csökkentést meghozza. Mindez attól a dátumtól függ, amikor felvették a kölcsönt.
- 2000. december 31. és 2013. július 3. között, ha a kölcsön-érték (LTV) összeg legalább 78% -át befizette, kérheti a hitelezőt, hogy törölje a MIP-t.
2013. július 3-a után, ha a lakás értékének a kölcsön kezdeményezésénél kevesebb, mint 10% -át utólagos visszafizetést hajtotta végre, meg kell fizetnie a MIP-et a hitel futamideje után. A minősített jelzálogkölcsön-biztosítás (MIP) eltávolításának egyetlen módja az FHA kölcsönön történő refinanszírozása nem-FHA termékké.
Azoknak a hitelfelvevőknek, akik jogosultak lesznek a hagyományos kölcsönre, még akkor is, ha fizetnek magánbiztosítási jelzálogbiztosítást, az FHA-kölcsönöket is meg kell vizsgálniuk, hogy melyik lesz a jobb ajánlat. Azoknak, akiknek alacsonyabb a hitelképességi pontszáma, jobban teljesítenek egy FHA jelzáloggal, főleg, ha 10% -ot fizethetnek előre. Ezenkívül egyes hitelezők külön hitelt nyújthatnak az előleg összegének fedezésére. Feltétlenül beszéljen adóügyi könyvelőjével, pénzügyi tanácsadójával és bankjával, hogy megtudja, melyik kölcsön nyújtja a legmegfelelőbb helyzetet.
(a jelzálogbiztosításról: a magánbiztosítási jelzálogbiztosítás elkerülésének 6 oka és a magánbiztosítási jelzálog-biztosítás túlméretezése )
A képesített jelzálogbiztosítási díjak adóügyi következményei
Minden évben a hitelezőnek el kell küldenie az 1098-as jelzálogköltség-nyilatkozatot neked és az IRS-nek. Ez az űrlap felsorolja a jelzálog-kifizetéseket az elmúlt évben, és befolyásolhatja a jövedelemadót. A MIP vagy PMI díjak teljes összege a formanyomtatvány 5. rovatában szerepel. Bármely típusú jelzálogbiztosítás levonásának igényléséhez a levonásokat az A. ütemterv alapján, a kamatfizetés szakaszban kell részleteznie.
E díjak levonása 2017. december 31-én lejárt, a 2017. évi adócsökkentési és foglalkoztatási törvény átvételének köszönhetően. A nyilvános hanyatlás után Trump elnök azonban aláírta a 2018. évi kétoldalú költségvetési törvényt, amely 30 adóhosszabbítást tartalmazott, visszamenőlegesen a 2017. adóévre. A jelzálogbiztosítási díjak voltak a kiterjesztett tételek egyike.
Az a kérdés, hogy a levonás elérhető lesz-e a 2018. évi adóbevallási idényre vonatkozóan. A levonás állandóvá tételét szolgáló 109-es HR képviselő jelenleg a House Ways and Means bizottságban ül. A kongresszusnak fellépnie kell az újbóli engedélyezése érdekében.
Jelenleg a jelzálogbiztosítási díjak nem vonhatók le. De még akkor is, ha levonhatók voltak, nem mindenki vette őket. A minősített jelzálogbiztosítási díjak (MIP) levonása mind a bejelentési státusztól, mind a korrigált bruttó jövedelemtől (AGI) függött. Minden lépésre 10% -kal csökken, és meghaladja a hitelfelvevő AGI-korlátját. Ez teljesen eltűnik azok számára, akik több mint 54 500 vagy 109 000 dollárt keresnek a közös iratgyűjtőknél.
(Tudjon meg többet a jelzálogbiztosításról a Investopedia Mi az a jelzálogbiztosítás? )
