Mi a hosszú farok felelőssége?
A hosszú távú felelősség egy olyan típusú felelősség, amely hosszú elszámolási időszakot hordoz. A hosszú lejáratú kötelezettségek valószínűleg nagymértékben felmerült, de nem jelentett (IBNR) követeléseket eredményeznek, mivel a követelések rendezése hosszú időt vehet igénybe.
Kulcs elvihető
- A hosszú végű felelősség egy olyan típusú felelősség, amely hosszú elszámolási időszakot hordoz. A felelősségbiztosítási igények gyakran nagy összegeket vonnak maguk után, és rendezést, valamint hosszú bírósági eljárást eredményezhetnek.A hosszú távú kötelezettségek példái között szerepel az orvosi gyakorlat, foglalkoztatási megkülönböztetés és a gyermekekkel való visszaélések esetei.
A hosszú farok felelősségének megértése
Az, hogy egy biztosítási igény elszámolási időszakát hosszú távú kötelezettségnek vagy rövid távúnak tekintik-e, a fedezett kockázat típusától függ. A vagyonbiztosítási kárigényeket általában viszonylag gyorsan rendezik, míg a felelősségbiztosítási kárigényeket gyakran hosszú távú kötelezettségeknek tekintik.
A felelősségbiztosítás szolgáltatói gyakran látják, hogy az új kárigényeket sokkal később nyújtják be a kárrendezési esemény bekövetkezése után. A hosszú elszámolási időszak vagy a hosszú távú felelősség különféle okok miatt fordulhat elő, többek között:
- A felelősségbiztosítási kárigények gyakran nagy pénzösszegeket vonnak magukba más típusú biztosítási igényekhez képest.A felelősségbiztosítási kárigények rendezést és hosszú bírósági eljárást is eredményezhetnek.A biztosítótársaság gyakran akarja alaposan megvizsgálni a követelést annak biztosítása érdekében, jóhiszeműen készült és nem csalárd.
A hosszú távú kötelezettségek pénzügyi hatása
A hosszú távú kockázat fedezetét kínáló biztosítótársaságok magasabb befektetési jövedelem-mutatóval rendelkezhetnek (nettó befektetési jövedelem / keresett díjak), mint azok a társaságok, amelyek rövid lejáratú kötelezettségek fedezetét nyújtják. A befektetési jövedelem arányát használják a biztosítótársaság nyereségességének meghatározására. A biztosítótársaságok általában az ügyfeleiktől kapott díjakat fektetik be. A hosszú farok kockázatát fedező politikákban nagyobb különbség van a díjak beszedésének ideje és a kár kifizetése között. Ennek eredményeként a hosszú farokú biztosítási szolgáltatóknak több idejük van befektetési díjaik befektetésére, így több idő telik számukra magasabb megtérülési ráta megszerzésére.
Ugyanakkor a hosszú távú kötelezettségeket fedező politikákban általában magasabb veszteségráták (a veszteségek elosztva a megszerzett díjakkal) és magasabbak az együttes mutatókkal (veszteségek és veszteségkorrekciós költségek osztva a megkeresett díjjal). A kombinált arány szintén segít meghatározni a biztosító jövedelmezőségét. Ez az arány magában foglalja a begyűjtött díjakat, a kifizetett kárigényeket és az esetleges kárigényeket. A 100% alatti együttes mutató azt jelzi, hogy a biztosító nyereséget keres, míg a 100% feletti arány azt jelenti, hogy a társaság többet fizet ki követelésekben, mint hogy díjakat gyűjtsön.
Különleges megfontolások
Mivel évekig, sőt évtizedekig is eltelhet, hogy a keresetet bíróságon keresztül benyújtják, a nyilvántartás vezetése elengedhetetlen. A hosszú távú felelősséggel kapcsolatos követelésekkel szembesülő társaságoknak óvatosan kell kezelniük a régi nyilvántartásokat, és mindaddig meg kell őrizniük azokat, amíg meg nem teszik erőfeszítéseiket annak meghatározására, hogy közöttük vannak-e a biztosítási kötvények vagy a biztosítási kötvények bizonyítékai.
Ha egy társaság nem találja meg a régi felelősségvállalási politikát, ehelyett másodlagos bizonyítékokra kell támaszkodnia annak igazolására, hogy létezik egy kötvény, és hogy elveszett vagy megsemmisült anélkül, hogy a biztosítót csalta volna. Ilyen bizonyítékok magukban foglalhatják a vállalati jegyzőkönyveket, a könyvelési könyveket, az éves jelentéseket, a belső memorandumokat, a tranzakciós nyilvántartásokat és akár a személyes kinevezési naptárokat is - de semmi sem fontosabb, mint maga a házirend száma.
Példák a hosszú távú felelősséggel kapcsolatos követelésekre
Bár a követelés típusa és a rendezési folyamat hossza változhat, az alábbiakban felsoroljuk a leggyakoribb hosszú távú felelősséggel kapcsolatos követeléseket.
- Foglalkozási megbetegedésekkel kapcsolatos állítások, például azbeszt és a környezeti állítások, amelyek több éven keresztül tartalmazzák a légszennyezettségetMedicionális rossz gyakorlat, például egy beteg egy hónappal műtét vagy eljárás után orvoshoz fordul orvosi műhiba miatt. a számítógépes jogsértést követő magánszemély vagy vállalatEn foglalkoztatási megkülönböztetésGyerekkel való visszaélés
