Kulcs elvihető
- A Roth IRA konverzióhoz szükséges pénzeszközök eltávolítása elõtt két évig részt kell vennie az EGYSZERI IRA-ban, hogy elkerülje a 25% -os büntetést. Roth IRA.Ha úgy dönt, hogy megváltoztatja a letétkezelőket, előfordulhat, hogy először természetbeni számlát kell átutalnia, majd átváltania Roth IRA-ra; az új letétkezelő segíthet ennek meghatározásában.
LÉPÉSEK AZ EGYSZERŰ IRA átalakításáért Roth IRA-ig
Először is győződjön meg arról, hogy konvertálja-e SIMPLE IRA-ját Roth IRA-ba büntetés nélkül. Az IRS megköveteli, hogy legalább két évig részt vegyen egy SIMPLE IRA-ban, mielőtt bármilyen pénzt eltávolítana a számláról. Ha 59½ évesnél fiatalabb és nem várja meg, akkor ez elosztásnak számít, és 25% -os büntetést von maga után. Sőt, az összes visszavont összeget beleszámítják az év bruttó jövedelmébe, ami magasabb adószintekbe ütközhet.
Vegye fel a kapcsolatot a rendszergazdával, ha kérdései vannak arról, hogy túllépték-e a kétéves elévülési időt. Ha túllépte az elévülési időt, akkor csak az átváltott egyenleg után lesz adófizethető. Ha még nem tette át, akkor hagyhatja a pénzt a jelenlegi pénzügyi intézmény számláján, vagy átviheti - vagy átteheti - az eszközöket egy másik pénzintézet SIMPLE-jére, amíg a kétéves várakozási időszak le nem telik. ponton megteheti a Roth-átalakítást. A SIMPLE követelmények szerint a munkáltatónak lehetővé kell tennie egy alkalmazott számára, hogy eszközeit egy másik pénzügyi intézményben tartsa.
Ezután el kell döntenie, hogy a SIMPLE IRA-t tartó letétkezelőt szeretné-e használni Roth IRA-jához. Ha nem, akkor el kell döntenie, hogy meg tudja-e váltani az átruházást az átutalási folyamaton keresztül, vagy ha természetbeni számlát kell átutalnia az új letétkezelőhöz, majd átváltania ott egy Roth IRA-ra. A választott letétkezelőnek képesnek kell lennie lennie arra, hogy segítsen ennek meghatározásában. Ha először a SIMPLE IRA természetbeni átutalását kell végrehajtania, akkor számlát kell nyitnia ahhoz, hogy elfogadja ezt az átutalást a Roth IRA-n kívül.
Advisor Insight
Scott Bishop, CPA, PFS, CFP®
STA Wealth Management, LLC, Houston, TX
Az átfutást Roth-konverziónak tekintik, amely megengedett a kifizetésekre vonatkozó kétéves SIMPLE IRA várakozási időszak után, az első SIMPLE-hozzájárulás dátumától számítva. Ezután, ha megsérti a kétéves szabályt, adókat és 25% -os büntetést szab ki. Az átalakítás elvégezhető azáltal, hogy az eszközöket a KÖZÖS IRA-ból egy Roth IRA-ba átviszik (akár ugyanazon a letétkezelőnél, akár közvetlenül egy új letétkezelőre történő átruházással).
Mint minden Roth-konverzió esetén, a jövedelemadó lesz tartozással az átváltott összegért, és azt tervezi, hogy az adót olyan pénzben kell megfizetni, amely nincs az IRA-ban. Ezenkívül most, hogy már nem tudja újrakarakterizálni (visszavonni) a Roth-konverziót, meg kell értenie az adóhatást, mielőtt bármilyen adózás előtti nyugdíjazási számlát Roth-ra konvertál (IRA vagy 401k).
