Tartalomjegyzék
- 401 (k) Visszavonások
- Korai eloszlások
- Amikor egy 401 (k) összegű hitel adóköteles
- Kivételek a 10% -os büntetés alól
Amikor eléri a nyugdíjkorhatárt, itt az ideje, hogy elinduljon a kivonások azokból a nyugdíj-megtakarítási tervekből, amelyek dollárt gyűjtöttek az elmúlt évtizedekben. 59½ éves kortól kezdve a nyugdíjas megtakarítók büntetés nélkül hozzáférhetnek számláikhoz. Ezenkívül a 70½ éves korban a nyugdíjasok felhatalmazást kapnak a szükséges minimális eloszlások (RMD) visszavonására. Itt nézzük meg, mi történik, ha veszi ezeket a 401 (k) -nyi kivonásokat.
Kulcs elvihető
- A 401 (k) terv alapján történő kivonások jövedelemadó-köteles a jelenlegi adómértéknél.Ez azért van, mert a 401 (k) adó-halasztott nyugdíjszámlák, és a halasztott adókötelezettséget végül be kell fizetni.A korai kivonások jövedelemtől függnek. adó, valamint egy 10% -os előzetes bontási büntetés.
401 (k) Visszavonások
Az összes 401 (k) tervből történő kivonást jövedelemnek és jövedelemadónak kell tekinteni. 401 (k) hozzájárulások adózás előtti dollárral történnek, és ennek eredményeként a nyugdíjas megtakarítók alacsonyabb adóköteles jövedelmet élveznek azokban az években, amikor hozzájárulnak. A munkáltatói mérkőzéseket ugyanúgy kezelik.
Miután ezeket a dollárokat befektették a 401 (k) tervbe, nyereséget generálhatnak, amikor a számlára fektetett befektetések értéke növekszik, és kamatot és osztalékot fizetnek. Ezek a nyereségek azonban adóhalasztást jelentenek, ami azt jelenti, hogy számlája adómentesen növekszik, de csak addig, amíg el nem kezdi elvenni a pénzt.
59½ éves korig büntetés nélkül pénzt vehet ki. De minden kivonásra az a halasztott adókötelezettség vonatkozik, amelyet soha nem fizettek ki a számlára történő hozzájárulás teljesítésekor. Tehát, ha nyugdíjazáskor a legmagasabb jövedelemadó-szintek 25% -ot tesznek ki, akkor a kivonások adóalapú jövedelemnek számítanak, az ennek az adónak a mértékéig.
Az adó halasztott nyugdíjalapú megtakarítások mögött az az elképzelés áll, hogy az egyén jövedelemadójának alacsonyabbnak kell lennie a nyugdíjazáskor, amikor a rendes foglalkoztatás jövedelme lelassult vagy megszűnt, mint amikor dolgozik és járulékokat fizet. Tehát ahelyett, hogy magasabb adókulcsokat fizetne, elhalasztja ezeket az adókat (és a számlán bekövetkezett összes növekedést is) addig, amíg az életkor későbbi alacsonyabb adószintje megmarad.
A Roth 401 (k) adózás utáni dollárokat használ fel a hozzájárulásokhoz, ezért a növekedés adómentes, nem pedig halasztott.
Korai eloszlások
Ha idő előtti elosztást hajt végre - 59½ éves kor előtt történő kivonást a 401 (k) értékű IRA-ból vagy bármely más adóhalasztott nyugdíjszámláról vagy járadékról -, akkor ez a kivétel a Belső Bevételi Szolgálat (IRS) további 10% -ának megfelelő büntetési adó alá tartozik.).
Amikor egy 401 (k) összegű hitel adóköteles visszavonása válik
Néhány 401 (k) terv lehetővé teszi, hogy kölcsönöket vegyen fel a rendelkezésre álló számlaegyenleg 50% -áig. Ha öt éven belül nem tudja visszafizetni a hitel teljes összegét, akkor azt visszavonásnak kell tekinteni, és jövedelemadó-köteles. Ha abban az időben 59½ éves kor alatt vagy, akkor a korai elosztásra a 10% -os büntető díjat kell fizetni.
Egy másik eset, amikor a 401 (k) összegű adó adóköteles 401 k) visszavonással jár, ha a munkaviszony megszűnése után nem tudja visszafizetni a hitel fennmaradó összegét.
Kivételek az extra 10% büntető adó alól
Noha mind a 401 (k) elosztás jövedelemadó alá tartozik, számos kivételt képeznek a kiegészítő 10% -os büntetési adó alól. Az egyik az, ha a pénzeszközöket átviszi egy másik képesített nyugdíjazási tervbe.
További aggodalomra ad okot az egészségügyi költségek. Ha a visszatérítetlen orvosi költségek összege meghaladja a kiigazított bruttó jövedelmének (AGI) 10% -át (7, 5%, ha 65 éves vagy idősebb), és a 401 (k) -ből elosztást vesz fel ezeknek a költségeknek a fedezésére, akkor az IRS mentesít téged.
Ha kölcsön vesz a 401 (k) -től, akkor külön számlát nyithat a kifizetés letétbe helyezése és az orvosi befizetések teljesítése érdekében. Ha részletes papírkövetést vezet a 401 (k) összegű pénzeszközeinek felhasználásáról, akkor készen állhat egy ellenőrzésre.
