Mi az a kiegészítő önkéntes hozzájárulás (AVC)?
További önkéntes hozzájárulás a munkavállalói nyugdíj-megtakarítási számlára történő befizetése, amely meghaladja a munkáltató által egyeztetett összeget.
A munkavállaló további önkéntes hozzájárulást fizethet az IRS által jóváhagyott egyes éves szintekig. Vagyis vannak éves korlátok arra az összegre, amelyet az IRS lehetővé tesz az alkalmazottak számára, hogy adóhalasztott járulékként fizessenek be.
Kulcs elvihető
- Függetlenül attól, hogy a munkáltató megegyezik-e a járulékával, hozzájárulhat az IRS által meghatározott éves korlátokhoz. Ha túllépte az IRS-ben megállapított maximális összeget, 6% -os többletjárulék tartozik tartozására. A 2019. és 2020. adóév 6000 dollár, plusz további 1000 dollár az 50 éves vagy annál idősebb munkavállalók számára. A legtöbb típusú 401 (k) terv 19 000 dollár plusz 6000 dollár az 50 éves vagy annál idősebbeknél a 2019 adóévre, és 19 500 dollár plusz 6000 dollár az adózásra. 2020-as év.
Az is adó, amelyet az IRS „többletjáruléknak” hív, ha túllép a határérték felett.
A legtöbb típusú 401 (k) típusú terv évi 19 000 dollár, plusz 6000 dollár az 50 éves vagy annál idősebbeknél a 2019 adóévre, és 19 500 dollár plusz 6000 dollár a 2020-os adóévre.
Az IRA-járulékok korlátja a 2019. és 2020. adóévben 6000 dollár, plusz további 1000 dollár az 50 éves vagy annál idősebb munkavállalók számára. Kivétel: Az Egyszerű IRA hozzájárulási korlátja 2019-ben 13 000 USD, 2020-ban pedig 13 500 USD. Ez az IRA változatosság ritkábban érhető el, és csak a kevesebb, mint 100 alkalmazottal rendelkező vállalkozások kínálhatják.
Ezek a számok nem tartalmaznak munkáltatói hozzájárulást.
Az AVC megértése
Ne feledje, hogy ez egy „képesített” számla, azaz azt jelenti, hogy az IRS irányelveit követi azokról a programokról, amelyek a munkáltató, a munkavállaló vagy mindkettő különleges adóügyi elbánását tartalmazzák.
A munkavállalók további önkéntes hozzájárulásokat tehetnek az adóhalasztott megtakarítási számlákba, ideértve a 401 (k), 403 (b), SEP IRA, SIMPLE IRA és a hagyományos vagy Roth IRA.
A Roth IRA kivételével az alkalmazottak hozzájárulhatnak az adózás előtti dollárhoz, ami azt jelenti, hogy halasztják a jövedelemadók fizetését fizetésük egy részéig, amíg visszavonják a pénzt nyugdíjba vonulásuk után. A Roth IRA esetében a jövedelemadót a hozzájárulás időpontjában kell megfizetni.
A munkaadói mérkőzés
A munkáltatók által támogatott nyugdíjazási tervek további előnyökkel járhatnak. Vagyis a munkáltató maximálisan meg tudja egyeztetni a fizetés százalékát, amelyet a munkavállaló járul hozzá. Ez a maximális átlag a bér kb. 3% -a, de egyes vállalatok magasabb egyezést mutatnak, másoknak pedig egyáltalán nem.
A járulékfizetési éves korlátok nem tartalmazzák a munkáltató által fizetett összeget.
Bármely személyes pénzügyi tanácsadó elmondja neked, hogy bölcs dolog legalább egy olyan összeget fizetni, amely megegyezik a munkáltató mérkőzésével, vagy "pénzt hagy az asztalra".
Önnek azonban lehetősége van arra, hogy még jobban növelje nyugdíjmegtakarítását azáltal, hogy magasabb százalékot fizet be a fizetéséből. A kiegészítő önkéntes járulékok az adókezelés során a terv típusától függően változhatnak, de ha adó-halasztott számlára kerülnek, a visszatérítések nyugdíjba vonulásig adómentesen halmozódnak fel.
Túlzott hozzájárulások
A többletdíjak elkerülése érdekében az IRS azt javasolja, hogy vonják vissza a pénzt és az adóbevallás előtt megszerzett befektetéseket. Ezért lesz jövedelme adó, de elkerülheti ezt a különleges adót.
A legegyszerűbb lehetőség természetesen az, hogy abbahagyja a hozzájárulást, ha túllépik az évre vonatkozó IRS-korlátot. Kimerítette az adóra halasztott opciókat az évre, de továbbra is rendszeresen befektethet a munkaadói befektetési lehetőségeken kívül.
