A tőkemegfelelési mutató (CAR) méri a bank által megtartott tőke összegét a kockázatához viszonyítva. A nemzeti szabályozóknak nyomon kell követniük a bankok CAR-ját, hogy meghatározzák, mennyire képes az ésszerű veszteségeket elszenvedni. A nemzeti szabályozóknak azt is meg kell határozniuk, hogy a bank jelenlegi CAR-e megfelel-e a törvényben előírt tőkeszabályoknak. A CAR fontos a részvényesek számára, mivel ez egy bank pénzügyi stabilitásának fontos mérőszáma.
Két tőkefajtát mérnek a CAR-sel. Az első, elsődleges alapvető tőke ésszerű veszteséget képes felszívni anélkül, hogy arra kényszerítené a bankot, hogy szüntesse meg kereskedelmét. A második típusú, második szintű tőke felszámolás esetén veszteségeket szenvedhet. A 2. szintű tőke kevesebb védelmet nyújt betéteseinek.
Hogyan vesz fel egy bank alapokat?
A kölcsönzött pénzeszközök és a betétek összegéhez viszonyítva a bankon belüli saját tőke összege viszonylag kicsi. Emiatt a bankok jellemzően magas tőkeáttételi képességgel rendelkeznek, ami megköveteli a bankoktól, hogy a hitelfelvétel magasabb szintjén működjenek, mint a legtöbb más vállalkozásban látnák.
Általánosságban elmondható, hogy egy vállalkozás a nettó értékével megközelítőleg egyenlő pénzeszközöket kölcsönöz. Ezzel szemben a bankok olyan kötelezettségekkel rendelkeznek, amelyek jellemzően meghaladják a saját tőkéjük tízszeresét. Ezeknek a kötelezettségeknek a legnagyobb része a betéteseknek a banknak megbízott kisebb összegeire vonatkozik.
A bankok által működtetett kockázat jellege miatt a tőkeszabályozás előírja a bankok számára, hogy hiteleken és egyéb eszközökönként minimális tőkeszintet tartsanak fenn. Ez a szükséges minimum a védelmet szolgálja, lehetővé téve a bankok számára, hogy váratlan veszteségeket szenvedjenek el. A minimum célja az is, hogy a betétesek bizalmat nyújtsanak betéteik biztonságában az aszimmetrikus információk alapján.
Az egyes betétesek nem tudhatják, hogy egy bank meghaladta-e a kockázatokat, amit képes felvenni. Így a betétesek bizonyos szintű bizonyosságot kapnak a saját tőkéből, a rendeletekkel, az ellenőrzésekkel és a hitelminősítésekkel együtt.
Az a tőkemennyiség, amelyet egy bank a részvényesektől kap, meghúzza a betétek értékét, amelyet vonzhat. Ez korlátozza azt is, hogy a bank milyen mértékben tud kölcsönt adni. Ha egy bank hitel vagy kereskedelem révén nagy veszteségeket szenved, csökkentve a bank nettó vagyonát, ez csökkenti az alap alapját, amelyen keresztül a bank kölcsönöket kínálhat.
A CAR a részvényesek számára jobban megérti a kockázatokat, amelyeket egy bank vállal az általuk nyújtott tőkével. Az a bank, amely folyamatosan több kockázatot vállal, mint amennyit ésszerűen képes fenntartani, a potenciális részvényeseket abban érzi, hogy részvénybefektetéseik nagyobb kockázatnak vannak kitéve. A bankoknak fenn kell tartaniuk a professzionális kockázatkezelési szintet és a megfelelő hitelezési gyakorlatot, hogy vonzzák a tőkét, amely elsődleges védelmi vonalként szolgál a veszteségekkel szemben - mind várhatóan, akár előre nem láthatóan.
